ข้ามไปยังเนื้อหา
Velarozone

สำหรับผู้ก่อตั้งที่มีใบอนุญาตการค้า UAE ฉบับแรก

ใบอนุญาตแรกของคุณใน UAE: บัญชี VAT และภาษีนิติบุคคลตั้งแต่เดือนแรก

คำตอบสั้นๆ

บริษัท UAE ใหม่ต้องยื่นขอภาษีนิติบุคคลกับ Federal Tax Authority (FTA) ภายในสามเดือนนับจากการจดทะเบียนจัดตั้ง การก่อตั้ง หรือการรับรอง ไม่ว่าจะเคยค้าขายแล้วหรือไม่ การจดทะเบียน VAT เป็นข้อบังคับเมื่อการส่งมอบที่ต้องเสียภาษีและการนำเข้าเกิน AED 375,000 และเป็นทางเลือกเมื่อเกิน AED 187,500 บัญชีที่จัดทำตั้งแต่เดือนแรกเป็นหลักฐานสำหรับทั้งสองอย่าง

ปีแรกของบริษัทใหม่มองจากภายนอกได้ง่ายกว่ามองจากภายใน การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลครบกำหนดภายในสามเดือนนับจากการจดทะเบียนจัดตั้ง การก่อตั้ง หรือการรับรอง ตามคำวินิจฉัย FTA ฉบับที่ 3 ปี 2024 การยื่นคำขอผ่าน EmaraTax ไม่มีค่าใช้จ่าย และเวลาดำเนินการที่ FTA ระบุคือ 20 วันทำการนับจากคำขอที่สมบูรณ์ รอบระยะเวลาภาษีแรกเริ่มนับจากวันที่ FTA กำหนด ไม่ใช่จากการขายครั้งแรก การจดทะเบียน VATเป็นไปตามตัวเลขของคุณ เป็นข้อบังคับเมื่อการส่งมอบที่ต้องเสียภาษีและการนำเข้าเกิน AED 375,000 หรือเมื่อคุณคาดว่าจะเกินภายใน 30 วันข้างหน้า และเปิดให้จดโดยสมัครใจเมื่อการส่งมอบที่ต้องเสียภาษี การนำเข้า หรือค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียภาษีเกิน AED 187,500 แต่ละวันที่เหล่านั้นขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงที่บัญชีต้องพิสูจน์

บัญชีในขั้นนี้เรียบง่าย: ผังบัญชีที่เหมาะกับกิจกรรม บัญชีธนาคารที่กระทบยอดทุกเดือน ใบแจ้งหนี้ขายและซื้อที่มีรายละเอียด VAT ตามที่กฎหมายกำหนด และปฏิทินการยื่นแบบที่ตามมา การจดทะเบียนยังขอเอกสารที่ควรเก็บไว้ในโฟลเดอร์เดียว ได้แก่ ใบอนุญาตการค้า (business licence) Memorandum of Association หรือสัญญาห้างหุ้นส่วนหากมี Emirates ID และหนังสือเดินทางของเจ้าของที่ถือเกิน 25% และของผู้มีอำนาจลงนาม และหลักฐานอำนาจของผู้ลงนาม การเริ่มทำบัญชีช้าหมายถึงการจัดทำแบบแสดง VAT ฉบับแรกจากใบแจ้งยอดธนาคารที่ยังไม่ได้กระทบยอด

นี่เหมาะสำหรับคุณถ้า

  • ใบอนุญาตการค้า (business licence) ของคุณเพิ่งออกเมื่อไม่นานมานี้ ช่วงเวลาจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลสามเดือนจึงกำลังนับอยู่ และยังไม่มีการทำบัญชี
  • ท่านไม่แน่ใจว่ายอดการจัดหาสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีของท่านใกล้ AED 375,000 หรือไม่ หรือการจดทะเบียนโดยสมัครใจเมื่อเกิน AED 187,500 เหมาะกับท่านหรือไม่
  • ท่านต้องการให้ยื่นการจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลผ่าน EmaraTax ภายในกำหนดเวลา และเข้าใจรอบระยะเวลาภาษีแรกอย่างชัดเจน
  • คุณต้องการจังหวะการทำงานรายเดือนที่ใช้บริหารธุรกิจได้ ไม่ใช่ความวุ่นวายตอนสิ้นปี

นี่อาจไม่ใช่วิธีที่ถูกต้องถ้า

  • คุณต้องการคำแนะนำด้านภาษีเกี่ยวกับสถานะในประเทศบ้านเกิดของคุณ ซึ่งควรปรึกษาที่ปรึกษาในประเทศนั้น
  • คุณคาดหวังให้บริษัทเป็นผู้ลงนามในความเห็นของผู้สอบบัญชี การตรวจสอบบัญชีต้องลงนามโดยผู้สอบบัญชีที่ขึ้นทะเบียน
  • คุณต้องการทำบัญชีเองและให้เราดำเนินการเฉพาะการยื่นแบบ ซึ่งเป็นขอบเขตงานที่แคบกว่าที่เราสามารถกำหนดได้

โดยสังเขป

ค่าต้นทุนเบื้องต้น
FTA ไม่เรียกเก็บค่าธรรมเนียมใด ๆ สำหรับการจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล และค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี หากมีการว่าจ้าง เป็นภาระของผู้สอบบัญชีเอง ค่าบริการ Velarozone สำหรับการจดทะเบียน การทำบัญชี และการยื่นแบบแสดงรายการระบุไว้ในหนังสือข้อตกลงการให้บริการของท่านก่อนเดือนแรก
ระยะเวลา
ยื่นการจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลภายในสามเดือนนับจากการจัดตั้ง; ทำบัญชีทุกเดือน; ยื่นแบบ VAT ตามรอบของหน่วยงาน
สิ่งที่รวมอยู่
  • การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) และการตัดสินใจเรื่อง VAT จากตัวเลขของคุณ
  • ผังบัญชี ใบแจ้งหนี้ และรายการเดินบัญชีธนาคารที่กระทบยอดแล้ว
  • การยื่นแบบและบัญชีสิ้นปีอยู่ในปฏิทินเดียวกัน

บริการนี้รวมถึงอะไร

  • เตรียมและยื่นการจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลผ่าน EmaraTax ภายในสามเดือนนับจากการจัดตั้ง; ยืนยันรอบระยะเวลาภาษีแรก
  • ประเมินสถานะ VAT เทียบกับเกณฑ์ AED 375,000 และ AED 187,500 และยื่นจดทะเบียนเมื่อถึงกำหนดหรือเมื่อท่านเลือกจดทะเบียน
  • จัดทำผังบัญชี แบบฟอร์มใบแจ้งหนี้ และการกระทบยอดบัญชีธนาคารรายเดือนให้เหมาะกับกิจกรรมของธุรกิจ
  • การทำบัญชีรายเดือน และการยื่นแบบ VAT ตามรอบของหน่วยงาน
  • บัญชีสิ้นปี และแฟ้มข้อมูลที่จัดเตรียมไว้สำหรับผู้สอบบัญชี ในกรณีที่ใบอนุญาตการค้ากำหนดให้ต้องมี
  • ปฏิทินเดียวสำหรับการยื่นแบบทั้งหมด ควบคู่กับการต่ออายุใบอนุญาตการค้าและวีซ่า

บริการนี้ไม่รวมอะไร

  • การตรวจสอบบัญชีตามกฎหมาย ซึ่งดำเนินการและลงนามโดยผู้สอบบัญชีที่ขึ้นทะเบียนกับ Ministry of Economy
  • คำแนะนำด้านภาษีของประเทศบ้านเกิด
  • คำมั่นสัญญาใด ๆ เกี่ยวกับผลของการพิจารณาของหน่วยงาน

กระบวนการ

ลักษณะการจัดลำดับของงาน

แต่ละขั้นตอนมีปัจจัยที่ต้องพึ่งพากันเอง (การอนุมัติกิจกรรม การรับรองเอกสาร การดำเนินการของหน่วยงานทางการ และการตรวจสอบของธนาคาร) และเรารายงานความคืบหน้าตามปัจจัยเหล่านี้ ไม่ใช่ตามวันที่รวมเพียงวันเดียว

  1. 01

    การลงทะเบียน

    ยื่นจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) แล้ว และตัดสินสถานะ VAT จากตัวเลขของบริษัท

  2. 02

    การจัดตั้ง

    ตั้งค่าผังบัญชี ใบแจ้งหนี้ และรายการเดินบัญชีธนาคารให้เหมาะกับกิจกรรมของธุรกิจ

  3. 03

    รายเดือน

    การทำบัญชีและการกระทบยอด รวมถึงการยื่นแบบ VAT ตามรอบของหน่วยงาน

ลำดับขั้นตอนทั้งหมด ทีละขั้นตอน

หากท่านอาศัยอัตราภาษีของฟรีโซน (free zone) เงื่อนไขของอัตรานั้นจะถูกทดสอบทุกรอบระยะเวลาภาษี และบันทึกบัญชีคือสิ่งที่พิสูจน์เงื่อนไขเหล่านั้น

ต้องการเริ่มต้นเป็นลายลักษณ์อักษรไหม? ส่งรายละเอียดผ่านแบบฟอร์มติดต่อ.

เริ่มด้วยการประเมินโครงสร้าง

ในการปรึกษาครั้งแรก คุณจะได้รับสารสรุปการตัดสินใจที่ใช้ภาษาง่าย รายการการเตรียมเอกสาร และขั้นตอนถัดไปสำหรับสถานการณ์ของคุณ ตัวเลขปัจจุบันได้รับการยืนยันภายในการเปรียบเทียบเส้นทางที่ตรวจสอบโดยที่ปรึกษาของคุณ。

ส่งข้อความหเราใน WhatsApp

ปีแรก

สิ่งที่เริ่มต้นเมื่อได้รับใบอนุญาต

กำหนดเวลาต่าง ๆ เป็นของหน่วยงานราชการ ส่วนบันทึกข้อมูลเป็นสิ่งที่คุณต้องจัดเตรียมให้พร้อมก่อนถึงกำหนดเวลานั้น

ภาระผูกพันที่เริ่มต้นพร้อมกับใบอนุญาตการค้า UAE ฉบับแรก และสิ่งที่แต่ละรายการต้องการจากบัญชี

  • การลงทะเบียนภาษีบริษัท

    สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
    การจดทะเบียนจัดตั้ง การก่อตั้ง หรือการรับรอง; ยื่นคำขอภายในสามเดือน
    สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
    ใบอนุญาตการค้า เอกสารจัดตั้งบริษัท เอกสารแสดงตนของเจ้าของที่ถือเกิน 25% และผู้มีอำนาจลงนาม

  • รอบภาษีแรก

    สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
    ระยะเวลาที่หน่วยงานกำหนดนับจากวันจดทะเบียน
    สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
    รายได้ ค่าใช้จ่าย และรายการปรับปรุงที่คำนวณได้จากบันทึกข้อมูล

  • การลงทะเบียน VAT

    สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
    การจัดหาสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีและการนำเข้าเกิน AED 375,000 หรือการเลือกจดทะเบียนโดยสมัครใจเมื่อเกิน AED 187,500
    สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
    ยอดการจัดหาสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีรายเดือน ซึ่งแสดงว่ายอดเกิน AED 375,000 เมื่อใดหรือคาดว่าจะเกินภายใน 30 วัน

  • การยื่น VAT

    สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
    การจดทะเบียน ตามรอบของหน่วยงาน
    สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
    VAT ขายและ VAT ซื้อในแต่ละใบแจ้งหนี้ ที่กระทบยอดกับบัญชีธนาคารแล้ว

  • บัญชีสิ้นปี

    สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
    วันสิ้นปีบัญชี
    สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
    งบทดลองที่ปิดบัญชีแล้ว พร้อมตารางประกอบ

  • การตรวจสอบบัญชี ในกรณีที่จำเป็นต้องมี

    สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
    ฟรีโซน หรือประเภทใบอนุญาตการค้า
    สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
    บันทึกข้อมูลที่ผู้สอบบัญชีสามารถตรวจสอบได้

คู่มือ

ภาษีบริษัทในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์สำหรับธุรกิจใหม่

อธิบายอย่างครบถ้วนเกี่ยวกับการจดทะเบียน รอบระยะเวลาภาษีแรก และสิ่งที่ไม่ใช่เงินได้ที่ต้องเสียภาษี

อ่านคู่มือ
ท่าเรือคอนเทนเนอร์และเครนที่ท่าเรือดูไบ

ทุกเส้นทางได้รับการวางแผนโดยพิจารณาจากวิธีการที่ธุรกิจจะดำเนินการจริงในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์

หลังจากใบอนุญาต

สิ่งที่ท่านอาจต้องการเพิ่มเติม

สี่บริการที่ผู้ก่อตั้งส่วนใหญ่ในสถานการณ์นี้มักสอบถามต่อไป โดยแต่ละบริการมีหน้าข้อมูลของตนเอง

การตัดสินใจครั้งถัดไป

การอ่านที่เกี่ยวข้อง

การบัญชีและการทำบัญชี

ภาษีบริษัทในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์สำหรับธุรกิจใหม่

การลงทะเบียน VAT

คำถาม

คำถามที่พบบ่อย

ฉันต้องจดทะเบียน VAT ทันทีหรือไม่
ยังไม่ต้อง จนกว่ายอดการจัดหาสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีและการนำเข้าจะเกิน AED 375,000 หรือท่านคาดว่าจะเกินภายใน 30 วันข้างหน้า ต่ำกว่านั้นท่านอาจจดทะเบียนโดยสมัครใจได้เมื่อยอดการจัดหาสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษี การนำเข้า หรือค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียภาษีเกิน AED 187,500 ในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา หรือคาดว่าจะเกินภายใน 30 วันข้างหน้า การจดทะเบียนโดยสมัครใจเหมาะกับท่านหรือไม่ขึ้นอยู่กับว่าลูกค้าของท่านเป็นใคร และท่านมี VAT ในต้นทุนของท่านหรือไม่ เราจะอธิบายเรื่องนี้ตามตัวเลขของท่าน
ภาษีนิติบุคคล (corporate tax) เริ่มมีผลเมื่อใด
การจดทะเบียนต้องทำภายในสามเดือนนับจากการจัดตั้ง การก่อตั้ง หรือการรับรอง ตามมติ FTA ฉบับที่ 3 ปี 2024 ซึ่งรวมถึงบริษัทในฟรีโซน (free zone) ด้วย รอบระยะเวลาภาษีแรกคือรอบที่ FTA กำหนด การยื่นคำขอล่าช้าจะถูกลงโทษทางปกครองตามมติคณะรัฐมนตรีฉบับที่ 75 ปี 2023 อัตราภาษีและเกณฑ์ต่าง ๆ เป็นของหน่วยงาน สิ่งที่บันทึกบัญชีเป็นผู้กำหนดคือรายได้ของท่านส่วนใดต้องเสียภาษีและสิ่งใดหักได้
ฉันจำเป็นต้องมีผู้สอบบัญชีหรือไม่
ฟรีโซน (free zone) และประเภทใบอนุญาตการค้าบางประเภทกำหนดให้ต้องมีงบการเงินที่ผ่านการตรวจสอบเมื่อต่ออายุ และอัตราภาษีนิติบุคคลของฟรีโซนก็มีเงื่อนไขเฉพาะของตนเอง ในกรณีที่จำเป็นต้องมีการตรวจสอบบัญชี จะดำเนินการโดยผู้สอบบัญชีที่ขึ้นทะเบียนภายใต้งานว่าจ้างแยกต่างหาก โดยเราเป็นผู้จัดเตรียมบันทึกข้อมูลที่ใช้ในการตรวจสอบ
สามารถทำบัญชีด้วยตนเองได้หรือไม่
ได้ และผู้ก่อตั้งบางรายก็ทำเช่นนั้น แต่สิ่งที่เรายังคงขอให้ดำเนินการคือการตั้งผังบัญชี รูปแบบใบแจ้งหนี้ และการกระทบยอดให้ถูกต้องตั้งแต่เริ่มต้น เนื่องจากการยื่นแบบต่าง ๆ จะจัดทำขึ้นจากข้อมูลเหล่านี้ไม่ว่ากรณีใดก็ตาม
มีค่าใช้จ่ายเท่าใด
ขอบเขตงานระบุไว้ก่อนเดือนแรก: การจดทะเบียน การทำบัญชีรายเดือน การยื่นแบบแสดงรายการ และการปิดงวดสิ้นปี ค่าบริการ Velarozone แจกแจงเป็นรายการในหนังสือข้อตกลงการให้บริการของท่าน การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลกับ FTA ไม่มีค่าใช้จ่าย และค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี หากมีการว่าจ้าง เป็นภาระของผู้สอบบัญชีเอง

แหล่งข้อมูล

กฎระเบียบ ค่าธรรมเนียม และคุณสมบัติสามารถเปลี่ยนแปลงได้ คำชี้แจงทางกฎหมายทุกข้อจะได้รับการตรวจสอบอีกครั้งก่อนเผยแพร่และมีวันที่ระบุไว้ด้านบน

หมายเหตุทางกฎหมายและขอบเขต

Velarozone ให้บริการด้านการประสานงานการตั้งค่าและความพร้อมในการดำเนินงานหน้านี้เป็นข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่การให้คำแนะนำทางกฎหมาย ภาษี การเข้าเมือง หรือการธนาคาร

ข้อมูลทั่วไปที่ดึงมาจาก CBUAE Rulebook รวมถึง Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021) และ Cabinet Resolution No. (134) of 2025 ตามที่เผยแพร่ ไม่ใช่คำแนะนำทางกฎหมายหรือภาษี กฎและแนวทางเปลี่ยนแปลงได้ จึงควรยืนยันข้อความฉบับปัจจุบันและข้อกำหนดของแต่ละสถาบันก่อนยื่น

การยกเลิกการจดทะเบียนภาษีเงินได้นิติบุคคลและ VAT ใน UAE ขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงเฉพาะของท่าน รวมถึงการที่แบบแสดงรายการและภาระผูกพันเป็นปัจจุบันหรือไม่ ภาระผูกพันในประเทศถิ่นฐานอาจใช้บังคับด้วย เราประสานงานกับที่ปรึกษาด้านภาษีของท่านและไม่ให้ความเห็นทางภาษี

หน้าแปล. หน้านี้เป็นการแปลจากเวอร์ชันภาษาอังกฤษ หากทั้งสองเวอร์ชันแตกต่างกัน เวอร์ชันภาษาอังกฤษจะมีผลบังคับใช้ ความต้องการอย่างเป็นทางการจะถูกกำหนดโดยหน่วยงานของรัฐบาลกลางและของเอมิเรต และทะเบียนเขตอิสระ และเอกสารที่มาหลายรายการจะถูกเผยแพร่เป็นภาษาอารบิก, เมื่อต้องการทำงานควรตรวจสอบเอกสารต้นฉบับหรือสอบถามเราก่อน.