Para empresas com ativos virtuais no balanço patrimonial
Uma empresa com ativos virtuais: banco, contabilidade, auditoria e execução
A resposta curta
Uma sociedade dos UAE que detém ativos virtuais cria para si as melhores condições de manter sua conta bancária e de ser aprovada na auditoria ao responder a quatro destinatários com um único dossiê documental: o banco, o auditor, a Federal Tax Authority e, no caso de conversões de grande volume, uma mesa licenciada pela VARA, a Virtual Assets Regulatory Authority. O dossiê mostra de onde vieram os ativos, quem controla as carteiras digitais ou a conta junto ao custodiante, como cada posição é avaliada na data do balanço e para que servem os fluxos. Nós elaboramos e mantemos esse dossiê e providenciamos o banco, a contabilidade, o dossiê de auditoria e o acesso a uma mesa licenciada; cada instituição continua decidindo segundo seus próprios critérios.
Aviso de risco
Os ativos virtuais são altamente voláteis e podem perder todo o seu valor. Eles não são adequados para toda empresa ou investidor, e o desempenho passado não é indicativo do desempenho futuro.
A execução é sob uma licença de Serviços de Corretagem da VARA, sob a supervisão da Autoridade Reguladora de Ativos Virtuais, de acordo com os próprios termos da mesa e sua classificação de você como cliente; a custódia é realizada por um custodiante licenciado ou sob seus próprios arranjos. A Velarozone não fornece serviços de ativos virtuais nem aconselhamento de investimento, e nada nesta página é um preço ou uma recomendação para negociar.
Uma sociedade que detém ativos virtuais é uma sociedade comum com um ativo incomum, e cada instituição ao seu redor reage primeiro ao ativo. Os bancos aplicam due diligence reforçada aos fluxos ligados a criptoativos, e alguns os recusam de plano. Os auditores verificam se as posições existem, quem é o titular e quem as controla, e como são avaliadas. A Federal Tax Authority aplica o imposto corporativo e o VAT a cada recebimento, ganho e perda. Uma venda de grande volume em uma corretora de varejo, em vez de em uma mesa licenciada, pode mover o preço e gerar uma liquidação que um banco pode recusar.
Um único dossiê responde às quatro com os mesmos fatos: de onde vieram os ativos, quem detém as chaves ou a conta junto ao custodiante, como cada posição é avaliada e registrada, quais são os fluxos e por quê, e qual contraparte licenciada os converte. Uma sociedade com esse dossiê responde a cada instituição a partir de um único registro. Uma sociedade sem ele responde às mesmas perguntas quatro vezes, em quatro formatos.
À primeira vista
- Custo indicativo
- As cobranças do banco, do auditor e da mesa são deles, e o orçamento da mesa é da mesa; os honorários de serviço Velarozone referentes ao processo e à coordenação são detalhados em sua carta de contratação.
- Cronograma
- O dossiê é elaborado uma única vez, em algumas semanas, antes de qualquer instituição ser procurada; o banco, o auditor e a mesa seguem então, cada um, o seu próprio cronograma.
- O que está incluído
- Um dossiê que explica origem, custódia, controle e avaliação
- Um banco cujo apetite inclui as participações, ou uma conta internacional ao lado dela
- Um arquivo de auditoria e uma rota para uma mesa licenciada.
Isto é para você se
- Sua empresa detém ativos virtuais como tesouraria, os recebe como receita, ou os mantém em nome de um fundador ou investidor.
- Seu banco fez perguntas sobre fluxos ligados a criptoativos, ou recusou a conta por causa deles.
- Seu auditor solicitou comprovantes de carteira digital ou de custodiante e um método de avaliação, ou a autoridade tributária precisa que cada recebimento, ganho e perda seja tratado segundo as regras do imposto corporativo e do VAT.
- Você precisa converter um valor elevado para moeda fiduciária, ou de moeda fiduciária para ativos virtuais, por meio de uma contraparte licenciada.
Isto pode não ser o caminho certo se
- Você quer consultoria de investimento, uma projeção de preço ou uma promessa de retorno; nenhuma delas é fornecida.
- Você quer que os ativos sejam movidos para fora de uma mesa licenciada ou de um custodiante licenciado; essa não é uma rota que iremos estruturar.
- Você opera um negócio de ativos virtuais que precisa da sua própria licença; essa é a página de consultoria regulatória.
À primeira vista
- Custo indicativo
- As cobranças do banco, do auditor e da mesa são deles, e o orçamento da mesa é da mesa; os honorários de serviço Velarozone referentes ao processo e à coordenação são detalhados em sua carta de contratação.
- Cronograma
- O dossiê é elaborado uma única vez, em algumas semanas, antes de qualquer instituição ser procurada; o banco, o auditor e a mesa seguem então, cada um, o seu próprio cronograma.
- O que está incluído
- Um dossiê que explica origem, custódia, controle e avaliação
- Um banco cujo apetite inclui as participações, ou uma conta internacional ao lado dela
- Um arquivo de auditoria e uma rota para uma mesa licenciada.
O que este serviço inclui
- Um dossiê bancário que explica as participações e os fluxos, e uma apresentação a um banco cujo apetite as inclui; uma conta internacional ao lado da conta nos EAU quando necessário.
- Escrituração contábil que classifica cada posição conforme as normas contábeis aplicadas pela sociedade, como ativo intangível, estoque ou outra categoria, e registra cada recebimento, ganho e perda com o respectivo tratamento de imposto corporativo e de VAT.
- Um dossiê de auditoria: comprovantes de carteira digital ou de custodiante, controles de assinatura e de acesso, método e datas de avaliação, preparado para um auditor registrado.
- Acesso a uma mesa licenciada pela VARA para Broker-Dealer Services, para conversões de grande volume, com o onboarding da mesa preparado a partir do mesmo dossiê.
- Um registro de participações e uma política de controle para o conselho.
O que não está incluído
- Custódia e execução, que ficam com um custodiante licenciado e a mesa licenciada sob seus próprios termos.
- Consultoria de investimento, opiniões sobre preços ou qualquer promessa de retorno.
- Auditoria estatutária, assinada por um auditor registrado; pareceres jurídicos, de um escritório de advocacia licenciado.
Processo
Como o trabalho é sequenciado
Cada etapa tem as suas próprias dependências (aprovações de atividades, legalização de documentos, tramitação junto às autoridades e análise bancária), e reportamos o andamento em relação a elas, e não a uma única data geral.
- 01
Arquivo
Origem, custódia, controle, avaliação e fluxos documentados uma única vez.
- 02
Banco e contabilidade
O dossiê bancário apresentado a um banco cujo apetite abrange essas posições; as contas abertas para elas, com o respectivo tratamento de imposto corporativo e de VAT.
- 03
Trilha de auditoria
Comprovantes de custódia, controles e datas de avaliação entregues ao auditor registrado, que forma uma opinião independente.
Manter a posição pessoalmente em vez de pela empresa? Isso é uma página própria e um dossiê próprio.
Prefere começar por escrito? Envie os detalhes através do formulário de contato.
Comece com uma avaliação de estrutura
Em uma consulta inicial, você recebe um resumo de decisão em linguagem simples, uma lista de preparação de documentos e as próximas ações para a sua situação. Os números atuais são confirmados dentro da sua comparação de rotas revisada pelo seu consultor.
Quatro instituições, um arquivo
O que cada instituição exige de uma empresa com ativos virtuais
Cada instituição faz a sua própria pergunta. As respostas vêm todas de um único registro de origem, custódia, controle, avaliação e fluxos.
Perguntas que um banco, um auditor, a autoridade fiscal e uma mesa de execução fazem a quem detém ativos virtuais.
O banco
- O que pergunta
- De onde vem e para onde vai o dinheiro ligado a criptoativos; quem faz a conversão
- O que o arquivo mostra
- Origem dos ativos, custódia, o desk licenciado, os fluxos e sua finalidade
O auditor
- O que pergunta
- Existência, propriedade, controle e avaliação das participações
- O que o arquivo mostra
- Evidências de carteira e custódia, controles, método de avaliação e datas
A autoridade fiscal
- O que pergunta
- Como os recebimentos, ganhos e perdas são tratados para fins de imposto corporativo e de VAT
- O que o arquivo mostra
- Registros que aplicam as regras de imposto de renda corporativo e VAT a cada transação
O desk de execução
- O que pergunta
- Quem é o cliente e de onde vêm os ativos e a moeda fiduciária
- O que o arquivo mostra
- O próprio processo de onboarding do desk, preparado a partir do mesmo dossiê
O conselho
- O que pergunta
- O que a empresa possui, quanto vale, quem pode movimentar
- O que o arquivo mostra
- Um registro de participações e uma política de controle
| Instituição | O que pergunta | O que o arquivo mostra |
|---|---|---|
| O banco | De onde vem e para onde vai o dinheiro ligado a criptoativos; quem faz a conversão | Origem dos ativos, custódia, o desk licenciado, os fluxos e sua finalidade |
| O auditor | Existência, propriedade, controle e avaliação das participações | Evidências de carteira e custódia, controles, método de avaliação e datas |
| A autoridade fiscal | Como os recebimentos, ganhos e perdas são tratados para fins de imposto corporativo e de VAT | Registros que aplicam as regras de imposto de renda corporativo e VAT a cada transação |
| O desk de execução | Quem é o cliente e de onde vêm os ativos e a moeda fiduciária | O próprio processo de onboarding do desk, preparado a partir do mesmo dossiê |
| O conselho | O que a empresa possui, quanto vale, quem pode movimentar | Um registro de participações e uma política de controle |
O serviço
Execução de operações crypto OTC por um desk licenciado
A página de serviços descreve como grandes conversões são executadas em uma mesa licenciada pela VARA, com o alerta de risco completo.
Veja o serviço de crypto OTC
Cada rota é planejada com base em como o negócio realmente funcionará nos Emirados Árabes Unidos.
Após a licença
O que mais você pode precisar
Os quatro serviços sobre os quais a maioria dos fundadores nessa situação pergunta em seguida, cada um em sua própria página.
Vistos e serviços de PRO
Vistos de residência para proprietários, funcionários e familiares, além dos cadastros trabalhistas no MOHRE, dos exames médicos e das renovações do Emirates ID que mantêm uma licença e seus colaboradores em situação regular. Um visto patrocinado dura 1, 2 ou 3 anos; a aprovação permanece com a autoridade.
→Abertura de conta bancária nos Emirados Árabes Unidos
Um processo pronto para o banco, construído em torno da sua titularidade, atividade e transações esperadas, ajustado ao banco cujo apetite pelo risco se adequa ao seu perfil. Só o banco decide a aprovação e os prazos.
→Contabilidade e impostos
Contabilidade mensal, declarações de IVA e de imposto sobre as sociedades e contas de final de ano, com auditoria legal assinada por um auditor registado.
→Serviços jurídicos
Contratos, documentos societários, litígios e matérias regulatórias, com aconselhamento de advogados habilitados a exercer nos EAU e nomeados na carta de contratação.
→
Perguntas
Perguntas frequentes
- Um banco dos EAU mantém conta com fluxos ligados a criptoativos?
- Alguns aceitarão, mediante due diligence reforçada e com os fluxos explicados; outros recusam fluxos ligados a criptoativos independentemente do dossiê. Apresentamos o dossiê a bancos cujo apetite abrange o seu perfil e, quando a empresa precisa de uma conta nesse meio-tempo, providenciamos uma conta internacional ao lado da conta nos UAE. Nenhum banco é obrigado a aceitar, e cada um decide segundo seus próprios critérios.
- Como as participações são registradas na contabilidade?
- Segundo as normas contábeis aplicadas pela sociedade, que definem se uma posição é ativo intangível, estoque ou outra categoria, e como é mensurada. Uma sociedade que negocia posições no curso normal dos negócios é tratada de modo diferente de uma que as mantém como tesouraria. O imposto corporativo e o VAT são então aplicados a cada transação: o VAT Executive Regulation relaciona a transferência e a conversão de ativos virtuais como serviços financeiros, em geral isentos, com as taxas explícitas tratadas de modo diferente. A contabilidade registra ambos para que os números sejam conciliados.
- O que o auditor precisa ver?
- Que os ativos existem, que a empresa os possui e controla, e como foram avaliados na data do balanço: evidências de carteira ou custodiante, controles de assinatura e acesso, e um método de avaliação documentado. O dossiê de auditoria é montado para demonstrar exatamente isso.
- Por que não converter por meio de uma exchange?
- Uma ordem de grande volume em uma corretora de varejo pode mover o preço contra você, e a moeda fiduciária pode chegar de uma conta de corretora que o banco questione. Um broker-dealer licenciado pela VARA indica diretamente o preço para esse volume e liquida a moeda fiduciária em uma conta em nome da sociedade. O banco continua analisando o recebimento segundo seus próprios critérios, e o preço indicado é o da mesa.
- Onde os ativos estão mantidos e quem executa?
- A custódia é sua ou de um custodiante licenciado. Custódia e serviços de broker-dealer são atividades licenciadas pela VARA distintas, de modo que uma mesa que executa as operações não mantém seus ativos sob custódia, a menos que também tenha uma licença de custódia. A execução se dá com uma licença de Broker-Dealer Services da VARA, com a moeda fiduciária liquidada na conta bancária da própria sociedade. Nós providenciamos o banco, a contabilidade, o dossiê de auditoria e o acesso à mesa, e mantemos esse dossiê.
Fontes
- Virtual Assets Regulatory Authority (VARA)
- Orientações do CBUAE sobre devida diligência de clientes, origem dos recursos e patrimônio
- Federal Tax Authority: imposto sobre pessoas jurídicas (corporate tax)
- Federal Tax Authority: legislação e guias sobre o VAT
Regulamentações, taxas e elegibilidade podem mudar. Toda declaração regulatória é rechecada antes da publicação e datada acima.
Notas legais e escopo
Velarozone coordena a configuração e a prontidão operacional. Esta página contém informações gerais, não constituição, tributação, imigração ou aconselhamento bancário.
Informações gerais extraídas do CBUAE Rulebook, incluindo a Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021), e da Cabinet Resolution No. (134) of 2025, conforme publicadas, e não constituem aconselhamento jurídico ou tributário. As regras e orientações mudam; por isso, confirme o texto vigente e os requisitos próprios de cada instituição antes de apresentar a solicitação.
O cancelamento do registro de imposto corporativo e de VAT nos Emirados Árabes Unidos depende dos seus fatos específicos, inclusive se as declarações e as obrigações estão em dia. Obrigações no país de origem também podem se aplicar. Coordenamos com o seu assessor tributário e não emitimos parecer tributário.
Os ativos virtuais são altamente voláteis e podem perder todo o seu valor; não são adequados para toda empresa ou investidor. A Velarozone não presta serviços de ativos virtuais, custódia, consultoria de investimento ou execução. A execução é feita por um corretor-negociante licenciado pela VARA, segundo seus próprios termos e classificação de cliente, e os bancos decidem segundo seus próprios critérios.