Co tak naprawdę oznacza źródło funduszy?

Krótka odpowiedź

Źródło środków (source of funds) to bezpośrednie pochodzenie pieniędzy, którymi otwiera się rachunek bankowy, oraz pieniędzy, które później przez niego przepływają, takich jak wynagrodzenie lub sprzedaż nieruchomości. Bank Centralny ZEA (CBUAE) przedstawia tę definicję w wytycznych Rulebook dla licencjonowanych instytucji finansowych, a bank zbiera dowody w tym zakresie, gdy traktuje klienta jako podmiot wyższego ryzyka i stosuje wzmożoną należytą staranność (enhanced due diligence). Wytyczne pozwalają też bankowi wymagać dowodów od klientów niższego ryzyka zgodnie z jego własną polityką. Zespół ds. zgodności pyta o trzy powiązane kwestie: skąd pochodziły pieniądze, w formie wystawionej przez kogoś innego (wynagrodzenie, sprzedaż firmy, dywidendy, zbycie nieruchomości, wpłata inwestora); jak przemieściły się stamtąd tutaj, drogą, którą mogą Państwo udokumentować za pomocą rachunków prowadzonych w Państwa własnym imieniu; oraz czy ta historia jest spójna ze wszystkim innym, co bank posiada na Państwa temat, czyli z Państwa licencją handlową i wpisanymi w niej rodzajami działalności, deklarowanymi obrotami, kontrahentami i ich krajami oraz Państwa własną sytuacją podatkową. Źródło majątku (source of wealth) to odrębny test. CBUAE definiuje je jako źródła, które wygenerowały Państwa całkowity majątek netto lub w istotnym stopniu się do niego przyczyniły, takie jak spadek. Gdy salda nie odpowiadają deklarowanemu majątkowi lub pierwotne źródło kapitału jest niejasne, wytyczne nakazują bankom podjęcie dodatkowych kroków w celu jego potwierdzenia. Odpowiedź na jedno nie odpowiada na drugie.