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Velarozone

複数の国に顧客や仕入先を持つ中小企業向け

UAEと海外で取引する中小企業:2つの通貨、2つのVAT処理

短い回答

国境を越えて取引を行う中小企業には、各供給のVAT処理を正しく保持し、すべての取引の通貨と為替換算を記録し、銀行が読める経営管理資料(management accounts)を作成できる帳簿が必要です。当社はこの3つをすべて満たす帳簿を構築し、毎月運用します。

国境を越えた取引は、国内だけで完結する事業では決して生じない疑問を何倍にも増やします。この供給は輸出であり、ゼロ税率適用の証拠が保管されていますか。この海外からの購入は、リバースチャージ(reverse charge)の下でVATの対象となりますか。請求書にはどの為替レートが適用され、支払いにはどのレートが適用され、その差額はどこに計上されますか。銀行が言う経営管理資料(management accounts)とは何を指し、どのくらいの頻度で求められますか。

帳簿が最初からこれらに対応できるよう設計されていれば、どれも難しいことではありません。問題が生じるのは、単一通貨・単一国の事業のために作られた帳簿が、後になって銀行の取引明細だけを頼りに複数国にまたがる疑問に答えるよう求められる場合です。このページでは、帳簿を最初から正しく設計する方法、あるいは取引の規模がそれを超えてしまった場合に設計し直す方法を扱います。

これが適している場合

  • 輸入、輸出、またはその両方を行っている、あるいは複数の国の顧客にサービスを販売している。
  • ディルハムと、それ以外の少なくとも一つの通貨で請求書を発行している。
  • VAT申告書の同一の申告内に、ゼロ税率適用の供給と標準税率適用の供給が混在している。
  • 取引銀行や貸し手から経営管理資料(management accounts)の提出をすでに求められている、または今後求められる見込みがある。

これが適していない可能性がある場合

  • 顧客も仕入先もすべてUAE国内であれば、通常の記帳ページが適しています。
  • 通関や貿易金融に関する助言を求めている――これらは独立した専門分野であり、当社が専門家との調整を行います。
  • 銀行や貸し手の融資判断を保証してほしいと考えている。

一目で

予想コスト
通関、貿易金融、および外国為替に関する手数料は、各専門業者および銀行自身のものです。設計と月次業務に対するVelarozoneサービス料は、業務委託契約書の中で明細として記載されます。
タイミング
設計は数日で完了し、滞留分は一度きりで解消します。その後は毎月、銀行が必要とする周期で経営管理資料(management accounts)を作成します。
含まれる内容
  • 輸出、輸入、リバースチャージ(reverse charge)に対応したVATコード
  • 差額を計上した多通貨対応の帳簿
  • 銀行や貸し手が利用できる経営管理資料(management accounts)

このサービスに含まれる内容

  • 輸出、輸入、リバースチャージ(reverse charge)に対応した勘定科目表とVATコード。
  • 為替差額を毎月計上する多通貨対応の記帳。
  • 輸出証拠とリバースチャージ(reverse charge)の仕訳を保管したVAT申告。
  • 取引銀行や貸し手が利用できる周期で作成する経営管理資料(management accounts)。
  • トレードライセンス(business licence)が求める場合の年次決算書と監査資料。

含まれない内容

  • 通関、貿易金融、外国為替に関する助言――専門家との調整は当社が行います。
  • 登録監査人による署名済みの法定監査。
  • 顧客または仕入先の所在国における税務助言。

プロセス

作業の順序

各段階にはそれぞれ依存関係(事業活動の承認、書類の認証、当局での処理、銀行の審査)があり、当社は全体で一つの期日を示すのではなく、これらに沿って進捗をご報告します。

  1. 01

    設計

    お客様、および該当する場合は取引銀行と合意したVATコード、通貨、経営管理資料(management accounts)の様式。

  2. 02

    再構築または新規設定

    元帳の再構築または新規構築、および滞留していた未処理分の解消(ある場合)。

  3. 03

    月次

    記帳、勘定照合、為替差額処理、VAT申告、経営管理資料(management accounts)の作成。

全体の手順、段階ごとに

海外から入金があり、銀行がその送金について何度も問い合わせてくる場合は、請求書の追跡記録を扱う該当ページをご覧ください。

書面で開始することを希望されますか？ 連絡フォームから詳細を送信.

構造評価から始める

初回の相談では、平易な言葉で書かれた決定の要約、文書準備リスト、あなたの状況に対する次のアクションを受け取ります。現在の数値は、あなたのアドバイザーによるルート比較の中で確認されます。

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帳簿が答えなければならないこと

国境をまたぐ論点と、答えの所在

それぞれの疑問には、それに答える記録があります。帳簿は、その記録が確実に存在するように設計されています。

貿易を行う中小企業の帳簿が答えなければならない疑問と、それぞれを裏付ける記録。

  • この供給はゼロ税率が適用されますか。

    誰が尋ねるか
    Federal Tax Authority(審査時)
    答えとなる記録
    請求書ファイルに保管された輸出証拠と顧客の所在地

  • リバースチャージ(reverse charge)が適用されますか。

    誰が尋ねるか
    連邦税庁
    答えとなる記録
    入力時にコード付けされた海外仕入先からの請求書

  • どの為替レートを使うか。

    誰が尋ねるか
    監査人、税務当局
    答えとなる記録
    請求書時と決済時のレート、その差額の計上

  • この送金はどこから来たものか。

    誰が尋ねるか
    銀行
    答えとなる記録
    入金と照合された請求書および契約書

  • 今四半期、事業は黒字か。

    誰が尋ねるか
    銀行、貸し手、あなた自身
    答えとなる記録
    調整済みの元帳から作成された経営管理資料(management accounts)

  • 何を、誰に対して支払う義務があるか。

    誰が尋ねるか
    あなた自身、毎月
    答えとなる記録
    通貨別の売掛金・買掛金の滞留状況

サービス内容

会計および簿記

サービスページでは、UAEのあらゆる企業を対象に、毎月の業務内容、各種申告、そして法定監査の位置づけについて説明しています。

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すべてのルートは、ビジネスがUAEで実際にどのように運営されるかに基づいて計画されています。

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質問

よくある質問

私の輸出はすべてゼロ税率の対象になりますか?
物品およびサービスの輸出は、Federal Tax Authority(連邦税務庁)の条件を満たす場合にゼロ税率の対象となり得ますが、その条件は物品とサービスの間で、また顧客の所在地や提供される内容によって異なります。帳簿は、各供給を検証し証拠を保持できるように整備されています。
リバースチャージとは何ですか?
UAEの事業者が、海外からの特定の購入について、あたかも自らその供給を行ったかのようにVATを計上し、権利がある場合には同じ申告書内でそれを控除する仕組みです。これは入力時のコーディングの判断であり、期末の調整ではありません。
管理会計資料とは何ですか?
損益計算書、貸借対照表、そして通常はキャッシュフロー計算書を、照合済みの帳簿から月次または四半期ごとに作成し、読者に必要な注記を添えたものです。銀行や貸し手は、監査済み財務諸表が融資判断には届くのが遅すぎるため、これらを求めます。
どの為替レートを使用すべきですか?
当局はVATの目的で使用するレートを公表しており、会計基準は取引と残高をどのように換算するかを定めています。帳簿はその両方を適用し、両者が乖離する箇所については差異を記録します。
当社の帳簿は1年分遅れています。どこから始めればよいですか?
銀行取引明細書とインボイスから、その順番で始め、すでに提出済みのVAT申告書を、記録が現在示している内容と照合します。滞留分は一度で解消し、その後は月次のリズムがそれを維持します。

情報源

規制、手数料、及び適格性は変更される可能性があります。すべての規制に関する記述は公表前に再確認され、上に日付が付けられます。

法的注意事項と範囲

Velarozone 設立および運用準備の調整を提供します。このページは一般情報であり、法的、税務、移民、または銀行に関するアドバイスではありません。

CBUAE Rulebookから引用した一般的な情報であり、Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021)および公表されている2025年内閣決議第(134)号を含みます。法務または税務上の助言ではありません。規則やガイダンスは変更されるため、提出前に最新の条文と各機関独自の要件をご確認ください。

UAEの法人税およびVATの登録抹消は、申告書や債務が最新の状態かどうかを含め、個別の事実関係によって異なります。母国での義務も適用される場合があります。当社はお客様の税務顧問と調整しますが、税務上の意見は提供しません。

翻訳されたページ。 このページは英語版の翻訳です。両者が異なる場合、英語版が適用されます。公式要件はUAE連邦およびエミレート当局、ならびに自由地区の登録所によって定められており、いくつかの原本はアラビア語で公開されています。行動を起こす前に、常に原著を確認するか、私たちに尋ねてください。