DMCC：ルールと監査を備えたドバイゾーン

DMCCはフラットな活動リストではなく、名称付きのエコシステムに組織されています。金や貴金属、ダイヤモンド、ラボ育成ダイヤモンドやカラーストーン、茶、コーヒー、カカオを含む農産物、エネルギーや水、海事、テクノロジー、AI、ゲーム、暗号やブロックチェーン、電子商取引、及び金融と資産サービスです。

クラスターは単なるブランディングではありません。ドバイ茶交易センターは、ゾーン内の独自のビジネスユニットカテゴリとして機能しており、商品エコシステムは同じ地区内に物理インフラと相手方を伴います。トレーダーにとって、その近接性がDMCCの理由です; ソフトウェアコンサルタントにとっては大部分が無関係です。

DMCCは会社に商業上のライセンスを付与します。暗号資産ライセンスは、ブロックチェーンソフトウェア、コンサルティング、自己勘定取引などの非規制業務を対象とし、その業務向けのCrypto CentreパッケージはAED 31,000から始まります。規制対象の仮想資産活動には、DMCCライセンスに加えてVARAライセンスが必要です。VARAは取引所、カストディ、ブローカーディーラーサービスを含む8つの活動を、DIFCを除くドバイ全域で規制しています。

非規制ライセンスはDMCCへの申請です。VARAは、自己勘定取引について、またその対象範囲外のDLTプロバイダーについて1回限りで、引き続き無異議証明書（No Objection Certificate）を求めます。規制対象の事業はVARAの2段階を経ます。Initial Disclosure QuestionnaireはDMCCを通じて提出され、VARAがApproval to Incorporateを発行し、規制対象の活動は完全なVASPライセンスが発行されて初めて開始されます。VARAの手数料は別枠です。1つの活動の申請にAED 40,000からAED 100,000、その後は監督費用として年間AED 80,000からAED 200,000です。ゾーンを選ぶ前に、規制アドバイザーとこの範囲を検討してください。

すべてのDMCC企業はDMCC内に登録オフィスの住所を維持する必要があります。その要件を満たすものは、オープンにされず、ビジネスユニットの種類のリストとして定義されます。物理オフィスユニット、小売ユニット、区画、共有ユニット、区画にない工業ライセンス、共用エリア、ドバイ茶交易センターユニット、承認された非DMCCビジネスセンター、およびDMCC自身のビジネスセンターが提供するフレキシデスクおよびコワーキングユニットです。

ユニットの種類によってビザ割当が決まります。DMCCのビジネスセンターのフレキシデスクには通常1〜3件のビザが付きます。JLTのプライベートオフィスでは、一般に9平方メートルごとに1件のビザが認められます。人員を増やすには、Member PortalでIncrease Visa Quotaを申請するか、より広いオフィスを借りてください。更新書類もユニットに従います。賃借オフィスにはEjari番号、所有ユニットには権利証書が必要です。住所変更はライセンスの変更であり、Registrarの承認が必要で、手数料がかかります。

子会社や支店を含むすべてのDMCC企業は、各会計年度末から6か月以内に、監査済み財務諸表と監査人が署名したSummary SheetをMember Portalにアップロードします。監査人はApproved Auditor Rulesに基づき、DMCC Approved Auditors Listに掲載されている必要があります。会計が親会社のグループ監査に含まれる支店は、これらの規則の対象外です。監査人がリストにない場合、DMCCは提出を拒否し、制裁を科すことがあります。実質的支配者の記録はUAEのUBO枠組みの下で保管され、DMCCは指定非金融事業者・専門職（DNFBP）向けに別途マネーロンダリング対策のガイダンスを公表しています。対象は監査人、貴金属・宝石の取扱業者、不動産会社、法人向けサービス提供者です。

更新は日付で決まります。DMCCのLicensing Rulesは有効期限当日またはそれ以前の更新を求めており、有効なライセンスなしに営業できる事業はありません。更新が遅れると、メンバーアカウントに制裁が課されます。DMCCの改訂版ペナルティFAQは、有効期限後の最初の30日間は手数料AED 0、31〜60日目はAED 2,500、61〜90日目はAED 5,000と定めています。90日を過ぎると、当局はライセンスを終了させます。

コミットする前に監査費用を見積もってください。最初の提出は最初の会計年度末から6か月後が期限のため、決算期によって費用は1年目または2年目に発生します。これは、他の複数のゾーンが課していない年間の専門家報酬です。

3つとも、デスク1つでドバイのコンサルティング会社にライセンスを付与します。違いはその後に起こることです。DMCCは、承認された監査人による年末から6か月後が期限の義務的な年次監査と、ビザ割当を固定するビジネスユニット制度を加えます。他の2つは同等の監査を課しません。

判断基準は、DMCCの住所が監査費用を取り戻せるかどうかです。取引相手も銀行も安心感を得るコモディティトレーダーなら、通常は取り戻せます。海外の3社の顧客に請求するリモートのコンサルティング会社なら、通常は取り戻せません。