Untuk UKM dengan pelanggan dan pemasok di lebih dari satu negara
UKM yang berdagang di UAE dan luar negeri: dua mata uang, dua perlakuan VAT
Jawaban singkat
UKM yang berdagang lintas negara memerlukan pembukuan yang menjaga perlakuan VAT setiap pasokan tetap benar, mencatat mata uang dan konversi setiap transaksi, serta menghasilkan management accounts yang dapat dibaca oleh bank. Kami menyiapkannya agar mampu melakukan ketiganya dan menjalankannya setiap bulan.
Perdagangan lintas negara melipatgandakan pertanyaan yang tidak pernah diajukan oleh bisnis domestik. Apakah pasokan ini merupakan ekspor, dan apakah bukti untuk tarif nol (zero-rating) tersimpan dalam arsip? Apakah pembelian dari luar negeri ini dikenakan VAT berdasarkan reverse charge? Nilai tukar mana yang berlaku untuk invoice, dan mana yang berlaku untuk pembayaran, serta ke mana selisihnya dibukukan? Apa yang dimaksud bank dengan management accounts, dan seberapa sering bank memintanya?
Semua itu tidak sulit apabila catatan dirancang untuk itu sejak awal. Kegagalan muncul dari pembukuan yang dibangun untuk bisnis satu mata uang, satu negara, yang kemudian diminta menjawab pertanyaan multi-negara hanya dari rekening koran bank. Halaman ini membahas cara merancangnya dengan benar, atau merancang ulang ketika perdagangan telah melampaui kapasitasnya.
Sekilas
- Biaya indikatif
- Biaya kepabeanan, pembiayaan perdagangan, dan valuta asing adalah milik para spesialis dan bank; biaya layanan Velarozone untuk perancangan dan pekerjaan bulanan dirinci dalam surat perikatan Anda.
- Waktu
- Perancangan dalam hitungan hari; tunggakan pekerjaan diselesaikan satu kali; setelah itu setiap bulan, dengan management accounts sesuai siklus yang dibutuhkan bank.
- Apa yang termasuk
- Kode VAT untuk ekspor, impor, dan reverse charge
- Pembukuan multi-mata uang dengan selisih yang dibukukan
- Management accounts yang dapat digunakan oleh bank atau pemberi pinjaman
Ini untuk Anda jika
- Anda melakukan impor, ekspor, atau keduanya, atau menjual jasa kepada pelanggan di beberapa negara.
- Anda menerbitkan invoice dalam dirham dan setidaknya satu mata uang lain.
- SPT VAT Anda memuat pasokan bertarif nol (zero-rated) dan bertarif standar dalam SPT yang sama.
- Bank atau pemberi pinjaman Anda telah meminta, atau akan meminta, management accounts.
Ini mungkin bukan rute yang tepat jika
- Seluruh pelanggan dan pemasok Anda berada di UAE, sehingga halaman pembukuan biasa lebih sesuai.
- Anda menginginkan nasihat kepabeanan atau trade-finance; keduanya merupakan spesialisasi tersendiri dan kami mengoordinasikannya.
- Anda menginginkan jaminan atas keputusan bank atau pemberi pinjaman.
Sekilas
- Biaya indikatif
- Biaya kepabeanan, pembiayaan perdagangan, dan valuta asing adalah milik para spesialis dan bank; biaya layanan Velarozone untuk perancangan dan pekerjaan bulanan dirinci dalam surat perikatan Anda.
- Waktu
- Perancangan dalam hitungan hari; tunggakan pekerjaan diselesaikan satu kali; setelah itu setiap bulan, dengan management accounts sesuai siklus yang dibutuhkan bank.
- Apa yang termasuk
- Kode VAT untuk ekspor, impor, dan reverse charge
- Pembukuan multi-mata uang dengan selisih yang dibukukan
- Management accounts yang dapat digunakan oleh bank atau pemberi pinjaman
Apa yang termasuk dalam layanan ini
- Bagan akun dan kode VAT yang dirancang untuk ekspor, impor, dan reverse charge.
- Pembukuan multi-mata uang dengan selisih kurs yang dibukukan, setiap bulan.
- SPT VAT dengan bukti ekspor dan entri reverse charge yang tersimpan dalam arsip.
- Management accounts dengan siklus yang dapat digunakan oleh bank atau pemberi pinjaman Anda.
- Laporan keuangan akhir tahun dan berkas audit apabila lisensi dagang mensyaratkannya.
Apa yang tidak termasuk
- Nasihat kepabeanan, trade-finance, dan valuta asing; kami mengoordinasikan para spesialis.
- Audit statutori yang ditandatangani oleh auditor terdaftar.
- Nasihat perpajakan di negara pelanggan atau pemasok.
Proses
Bagaimana pekerjaan disusun
Setiap tahap memiliki ketergantungannya sendiri (persetujuan aktivitas, legalisasi dokumen, pemrosesan otoritas, dan peninjauan bank), dan kami melaporkan kemajuan terhadap ketergantungan tersebut, bukan terhadap satu tanggal keseluruhan.
- 01
Desain
Kode VAT, mata uang, dan format management accounts yang disepakati bersama Anda dan, jika relevan, bank Anda.
- 02
Membangun ulang atau menyiapkan baru
Buku besar dikonfigurasi ulang atau dimulai; tunggakan pekerjaan diselesaikan apabila ada.
- 03
Bulanan
Pembukuan, rekonsiliasi, selisih kurs, SPT VAT, management accounts.
Menerima pembayaran dari luar negeri dan bank terus menanyakan transfer tersebut? Halaman tersebut membahas jejak invoice.
Lebih suka memulai dengan tulisan? Kirim detail melalui formulir kontak.
Mulai dengan penilaian struktur
Dalam konsultasi awal, Anda akan menerima ringkasan keputusan dalam bahasa yang mudah dipahami, daftar persiapan dokumen, dan langkah-langkah selanjutnya untuk situasi Anda. Angka-angka terkini dikonfirmasi dalam perbandingan rute yang ditinjau oleh penasihat Anda.
Apa yang harus dijawab oleh pembukuan
Pertanyaan lintas batas, dan di mana jawabannya berada
Setiap pertanyaan memiliki catatan yang menjawabnya; pembukuan dirancang agar catatan tersebut ada.
Pertanyaan yang harus dijawab oleh pembukuan UKM yang berdagang, beserta catatan di balik masing-masing.
Apakah pasokan ini bertarif nol (zero-rated)?
- Siapa yang menanyakannya
- Federal Tax Authority, pada saat peninjauan
- Catatan yang menjawab
- Bukti ekspor dan lokasi pelanggan dalam arsip invoice
Apakah reverse charge berlaku?
- Siapa yang menanyakannya
- Otoritas Pajak Federal
- Catatan yang menjawab
- Invoice pemasok dari luar negeri, diberi kode saat entri
Nilai tukar yang mana?
- Siapa yang menanyakannya
- Auditor, otoritas pajak
- Catatan yang menjawab
- Nilai tukar saat invoice dan saat penyelesaian, dengan selisih yang dibukukan
Dari mana transfer ini berasal?
- Siapa yang menanyakannya
- Bank
- Catatan yang menjawab
- Invoice dan kontrak yang dicocokkan dengan bukti penerimaan
Apakah bisnis menguntungkan pada kuartal ini?
- Siapa yang menanyakannya
- Bank, pemberi pinjaman, Anda
- Catatan yang menjawab
- Management accounts dari buku besar yang telah direkonsiliasi
Apa yang terutang dan kepada siapa?
- Siapa yang menanyakannya
- Anda, setiap bulan
- Catatan yang menjawab
- Piutang dan utang berdasarkan umur (aged), per mata uang
| Pertanyaan | Siapa yang menanyakannya | Catatan yang menjawab |
|---|---|---|
| Apakah pasokan ini bertarif nol (zero-rated)? | Federal Tax Authority, pada saat peninjauan | Bukti ekspor dan lokasi pelanggan dalam arsip invoice |
| Apakah reverse charge berlaku? | Otoritas Pajak Federal | Invoice pemasok dari luar negeri, diberi kode saat entri |
| Nilai tukar yang mana? | Auditor, otoritas pajak | Nilai tukar saat invoice dan saat penyelesaian, dengan selisih yang dibukukan |
| Dari mana transfer ini berasal? | Bank | Invoice dan kontrak yang dicocokkan dengan bukti penerimaan |
| Apakah bisnis menguntungkan pada kuartal ini? | Bank, pemberi pinjaman, Anda | Management accounts dari buku besar yang telah direkonsiliasi |
| Apa yang terutang dan kepada siapa? | Anda, setiap bulan | Piutang dan utang berdasarkan umur (aged), per mata uang |
Layanan
Akuntansi dan pembukuan
Halaman layanan tersebut menjelaskan pekerjaan bulanan, pelaporan, dan posisi audit statutori, untuk perusahaan UAE mana pun.
Lihat layanan akuntansi
Setiap rute direncanakan berdasarkan bagaimana bisnis akan beroperasi di UAE.
Setelah lisensi
Apa lagi yang mungkin Anda butuhkan
Empat layanan yang paling sering ditanyakan berikutnya oleh pendiri dalam situasi ini, masing-masing pada halamannya sendiri.
Visa & layanan PRO
Visa residensi bagi pemilik, staf, dan keluarga, ditambah berkas ketenagakerjaan MOHRE, tes medis, dan perpanjangan Emirates ID yang menjaga lisensi dagang dan orang-orangnya dalam kondisi baik. Visa dengan sponsor berlaku 1, 2, atau 3 tahun; persetujuan tetap berada di tangan otoritas.
→Pembukaan rekening bank UEA
Berkas siap bank yang disusun seputar kepemilikan, kegiatan, dan transaksi yang diharapkan, dicocokkan dengan bank yang selera risikonya sesuai profil Anda. Persetujuan dan waktu hanya ditentukan oleh bank.
→Akuntansi dan pajak
Pembukuan bulanan, pelaporan PPN dan pajak perusahaan, serta laporan akhir tahun, dengan audit wajib yang ditandatangani auditor terdaftar.
→Layanan hukum
Kontrak, dokumen korporasi, sengketa, dan urusan regulasi, dengan nasihat pengacara berlisensi praktik di UEA yang disebutkan dalam surat perikatan.
→
Keputusan berikutnya
Bacaan terkait
Pertanyaan
Pertanyaan yang sering diajukan
- Apakah semua ekspor saya bertarif nol (zero-rated)?
- Ekspor barang dan jasa dapat bertarif nol (zero-rated) apabila syarat-syarat Federal Tax Authority terpenuhi, dan syarat tersebut berbeda antara barang dan jasa serta bergantung pada lokasi pelanggan dan apa yang diserahkan. Pembukuan disiapkan untuk menguji setiap pasokan dan menyimpan buktinya.
- Apa itu reverse charge?
- Mekanisme yang mengharuskan bisnis UAE memperhitungkan VAT atas pembelian tertentu dari luar negeri seolah-olah bisnis tersebut yang melakukan pasokan itu sendiri, dan memulihkannya dalam SPT yang sama apabila berhak. Ini merupakan keputusan pengodean pada saat entri, bukan penyesuaian akhir tahun.
- Apa itu management accounts?
- Laporan laba rugi, neraca, dan biasanya laporan arus kas, yang disusun setiap bulan atau triwulan dari buku besar yang telah direkonsiliasi, disertai catatan yang diperlukan pembaca. Bank dan pemberi pinjaman memintanya karena laporan keuangan yang telah diaudit baru tersedia terlalu terlambat untuk dijadikan dasar pemberian pinjaman.
- Kurs mana yang harus kami gunakan?
- Otoritas mempublikasikan kurs yang digunakan untuk keperluan VAT, sementara standar akuntansi menentukan cara mengonversi transaksi dan saldo. Pembukuan menerapkan keduanya, dan mencatat selisih pada titik keduanya berbeda.
- Pembukuan kami tertinggal satu tahun. Dari mana kami harus mulai?
- Mulai dari rekening koran bank dan faktur, dengan urutan tersebut, dan dengan SPT VAT yang sudah dilaporkan direkonsiliasi dengan catatan yang ada saat ini. Tunggakan diselesaikan sekali, lalu ritme bulanan yang menjaganya tetap teratur.
Sumber
- Federal Tax Authority: peraturan dan panduan VAT
- Federal Tax Authority: ambang batas pendaftaran VAT
- Federal Tax Authority: pajak korporasi
- Panduan CBUAE tentang customer due diligence, source of funds, dan source of wealth
Peraturan, biaya, dan kelayakan dapat berubah. Setiap pernyataan regulasi diperiksa kembali sebelum publikasi dan diberi tanggal di atas.
Catatan hukum dan ruang lingkup
Velarozone menyediakan koordinasi persiapan dan kesiapan operasional. Halaman ini adalah informasi umum, bukan nasihat hukum, pajak, imigrasi, atau perbankan.
Informasi umum yang bersumber dari CBUAE Rulebook, termasuk Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021), dan Cabinet Resolution No. (134) of 2025 sebagaimana dipublikasikan, bukan nasihat hukum atau pajak. Aturan dan panduan dapat berubah, sehingga pastikan teks terbaru dan persyaratan masing-masing institusi sebelum Anda mengajukan.
Pendaftaran pajak korporasi dan penghentian pendaftaran VAT di UAE bergantung pada fakta spesifik Anda, termasuk apakah laporan pajak dan kewajiban Anda sudah mutakhir. Kewajiban di negara asal juga dapat berlaku. Kami berkoordinasi dengan penasihat pajak Anda dan tidak memberikan opini pajak.