Dành cho các công ty có tài sản ảo trên bảng cân đối kế toán
Công ty nắm giữ tài sản ảo: ngân hàng, sổ sách, kiểm toán và giao dịch
Câu trả lời ngắn gọn
Một công ty UAE nắm giữ tài sản ảo tạo cho mình cơ hội tốt nhất để giữ tài khoản ngân hàng và vượt qua kiểm toán bằng cách trả lời bốn bên đọc bằng một bộ hồ sơ: ngân hàng, kiểm toán viên, Federal Tax Authority và, với các giao dịch quy đổi lớn, một desk được VARA, Virtual Assets Regulatory Authority, cấp phép. Hồ sơ cho thấy tài sản đến từ đâu, ai kiểm soát các ví hoặc tài khoản lưu ký, mỗi khoản nắm giữ được định giá thế nào tại ngày lập bảng cân đối kế toán và các dòng tiền phục vụ mục đích gì. Chúng tôi lập và lưu giữ hồ sơ đó, đồng thời thu xếp ngân hàng, sổ sách, hồ sơ kiểm toán và lộ trình tới một desk được cấp phép; mỗi tổ chức vẫn quyết định theo tiêu chí của riêng mình.
Cảnh báo rủi ro
Tài sản ảo có mức biến động rất cao và có thể mất toàn bộ giá trị. Chúng không phù hợp với mọi doanh nghiệp hay nhà đầu tư, và hiệu suất trong quá khứ không phải là căn cứ để dự đoán hiệu suất trong tương lai.
Việc thực hiện là theo giấy phép VARA Broker-Dealer Services, dưới sự giám sát của Cơ quan Quản lý Tài sản ảo, theo điều khoản của quỹ và phân loại bạn như một khách hàng; việc giữ tài sản do một người giữ tài sản được cấp phép thực hiện hoặc theo các sắp xếp của bạn. Velarozone không cung cấp dịch vụ tài sản ảo hoặc tư vấn đầu tư, và không có gì trên trang này là giá cả hay lời khuyên để giao dịch.
Một công ty nắm giữ tài sản ảo là một công ty bình thường với một tài sản khác thường, và mỗi tổ chức xung quanh phản ứng với tài sản đó trước tiên. Ngân hàng áp dụng thẩm định tăng cường đối với các dòng tiền liên quan đến tiền mã hóa, và một số từ chối hẳn. Kiểm toán viên kiểm tra xem các khoản nắm giữ có tồn tại không, ai sở hữu và kiểm soát chúng, và chúng được định giá ra sao. Federal Tax Authority áp dụng thuế doanh nghiệp và VAT cho từng khoản thu, lãi và lỗ. Một lệnh bán lớn qua sàn bán lẻ, thay vì qua desk được cấp phép, có thể làm giá dịch chuyển và tạo ra một khoản thanh toán mà ngân hàng có thể từ chối.
Một bộ hồ sơ trả lời cả bốn bên bằng cùng các sự kiện: tài sản đến từ đâu, ai giữ khóa hoặc tài khoản lưu ký, mỗi khoản nắm giữ được định giá và ghi nhận thế nào, các dòng tiền là gì và vì sao, và đối tác được cấp phép nào quy đổi chúng. Một công ty có bộ hồ sơ đó trả lời từng tổ chức từ một bản ghi duy nhất. Một công ty không có phải trả lời cùng các câu hỏi bốn lần, theo bốn định dạng.
Nhìn tổng quan
- Chi phí dự kiến
- Các khoản phí của ngân hàng, của kiểm toán viên và của bàn giao dịch là của riêng họ, và báo giá của bàn giao dịch là của bàn giao dịch đó; phí dịch vụ Velarozone cho hồ sơ và việc điều phối được liệt kê chi tiết trong thư thỏa thuận dịch vụ của quý khách.
- Thời gian
- Hồ sơ được lập một lần, trong vài tuần, trước khi tiếp cận bất kỳ tổ chức nào; sau đó ngân hàng, kiểm toán viên và desk mỗi bên chạy theo tiến độ riêng.
- Những gì bao gồm
- Một hồ sơ giải thích nguồn gốc, lưu ký, kiểm soát và định giá
- Một ngân hàng có khẩu vị rủi ro phù hợp với tài sản nắm giữ, hoặc một tài khoản quốc tế bên cạnh đó
- Một hồ sơ kiểm toán và một đường dẫn đến quỹ được cấp phép.
Điều này dành cho bạn nếu
- Công ty của quý khách nắm giữ tài sản ảo như một khoản dự trữ ngân quỹ, nhận tài sản ảo như một khoản doanh thu, hoặc nắm giữ tài sản ảo thay cho người sáng lập hay nhà đầu tư.
- Ngân hàng của quý khách đã đặt câu hỏi về các dòng tiền liên quan đến tiền mã hóa, hoặc đã từ chối mở tài khoản vì lý do đó.
- Kiểm toán viên của quý vị đã yêu cầu bằng chứng về ví hoặc đơn vị lưu ký và phương pháp định giá, hoặc cơ quan thuế cần xử lý từng khoản thu, lãi và lỗ theo quy tắc thuế doanh nghiệp và VAT.
- Quý khách cần chuyển đổi một lượng lớn sang tiền pháp định, hoặc từ tiền pháp định sang tài sản ảo, thông qua một đối tác được cấp phép.
Điều này có thể không phải là con đường đúng nếu
- Quý khách muốn nhận tư vấn đầu tư, nhận định về giá hoặc cam kết về lợi nhuận; không có điều nào trong số đó được cung cấp.
- Bạn muốn di chuyển tài sản ra ngoài quỹ được cấp phép hoặc người giữ tài sản được cấp phép; đó không phải là con đường mà chúng tôi sẽ cấu trúc.
- Quý khách đang vận hành một doanh nghiệp tài sản ảo cần giấy phép riêng; đó là trang dịch vụ tư vấn quy định.
Nhìn tổng quan
- Chi phí dự kiến
- Các khoản phí của ngân hàng, của kiểm toán viên và của bàn giao dịch là của riêng họ, và báo giá của bàn giao dịch là của bàn giao dịch đó; phí dịch vụ Velarozone cho hồ sơ và việc điều phối được liệt kê chi tiết trong thư thỏa thuận dịch vụ của quý khách.
- Thời gian
- Hồ sơ được lập một lần, trong vài tuần, trước khi tiếp cận bất kỳ tổ chức nào; sau đó ngân hàng, kiểm toán viên và desk mỗi bên chạy theo tiến độ riêng.
- Những gì bao gồm
- Một hồ sơ giải thích nguồn gốc, lưu ký, kiểm soát và định giá
- Một ngân hàng có khẩu vị rủi ro phù hợp với tài sản nắm giữ, hoặc một tài khoản quốc tế bên cạnh đó
- Một hồ sơ kiểm toán và một đường dẫn đến quỹ được cấp phép.
Dịch vụ này bao gồm
- Một hồ sơ ngân hàng giải thích tài sản nắm giữ và các dòng tiền, cùng với việc giới thiệu đến một ngân hàng có khẩu vị rủi ro phù hợp; một tài khoản quốc tế bên cạnh tài khoản UAE khi cần thiết.
- Sổ sách phân loại từng khoản nắm giữ theo chuẩn mực kế toán mà công ty áp dụng, là tài sản vô hình, hàng tồn kho hoặc một nhóm khác, và ghi nhận mọi khoản thu, lãi và lỗ cùng cách xử lý thuế doanh nghiệp và VAT của chúng.
- Hồ sơ kiểm toán: bằng chứng về ví hoặc đơn vị lưu ký, kiểm soát ký duyệt và truy cập, phương pháp và ngày định giá, được chuẩn bị cho kiểm toán viên đã đăng ký.
- Tiếp cận một desk được VARA cấp phép cho Broker-Dealer Services, dành cho các giao dịch quy đổi lớn, với thủ tục tiếp nhận của desk được chuẩn bị từ cùng bộ hồ sơ.
- Một sổ đăng ký tài sản nắm giữ và chính sách kiểm soát cho hội đồng quản trị.
Những gì không bao gồm
- Việc giữ tài sản và thực hiện, nằm với một người giữ tài sản được cấp phép và quỹ được cấp phép theo các điều khoản của họ.
- Tư vấn đầu tư, nhận định về giá hoặc bất kỳ lời hứa nào về lợi nhuận.
- Kiểm toán bắt buộc theo luật định, được ký bởi kiểm toán viên đã đăng ký; ý kiến pháp lý, từ một công ty luật được cấp phép.
Quy trình
Cách thức các công việc được sắp xếp
Mỗi giai đoạn có những điều kiện phụ thuộc riêng (phê duyệt hoạt động, hợp pháp hóa tài liệu, xử lý của cơ quan chức năng và rà soát của ngân hàng), và chúng tôi báo cáo tiến độ theo từng điều kiện đó chứ không theo một mốc thời gian chung duy nhất.
- 01
Tệp
Nguồn gốc, lưu ký, kiểm soát, định giá và dòng tiền được lập thành hồ sơ một lần duy nhất.
- 02
Ngân hàng và sổ sách
Hồ sơ ngân hàng được trình cho một ngân hàng có khẩu vị bao gồm các khoản nắm giữ; các tài khoản được lập cho chúng cùng cách xử lý thuế doanh nghiệp và VAT.
- 03
Dấu vết kiểm toán
Bằng chứng lưu ký, kiểm soát và ngày định giá được bàn giao cho kiểm toán viên đã đăng ký, người hình thành ý kiến độc lập.
Nắm giữ vị thế với tư cách cá nhân thay vì qua công ty? Đó là một trang riêng và một hồ sơ riêng.
Thích bắt đầu bằng văn bản? Gửi thông tin qua mẫu liên hệ.
Bắt đầu với một đánh giá cấu trúc
Trong một buổi tư vấn ban đầu, bạn sẽ nhận được một bản tóm tắt quyết định bằng ngôn ngữ dễ hiểu, một danh sách chuẩn bị tài liệu và các bước tiếp theo cho tình huống của bạn. Các số liệu hiện tại được xác nhận trong bảng so sánh lộ trình đã được cố vấn của bạn xem xét.
Bốn tổ chức, một bộ hồ sơ
Mỗi tổ chức yêu cầu gì với công ty nắm giữ tài sản ảo
Mỗi tổ chức đặt câu hỏi riêng của mình. Các câu trả lời đều đến từ một bản ghi duy nhất về nguồn gốc, lưu ký, kiểm soát, định giá và dòng tiền.
Những câu hỏi mà ngân hàng, kiểm toán viên, cơ quan thuế và bàn giao dịch đặt ra cho người nắm giữ tài sản ảo.
Ngân hàng
- Tổ chức đó hỏi gì
- Tiền liên quan đến crypto đến từ đâu và đi đâu; ai là người chuyển đổi
- Bộ hồ sơ thể hiện điều gì
- Nguồn gốc tài sản, việc lưu ký, bàn giao dịch được cấp phép, các dòng tiền và mục đích của chúng
Kiểm toán viên
- Tổ chức đó hỏi gì
- Sự tồn tại, quyền sở hữu, quyền kiểm soát và định giá tài sản nắm giữ
- Bộ hồ sơ thể hiện điều gì
- Bằng chứng ví và lưu ký, các biện pháp kiểm soát, phương pháp định giá và ngày tháng
Cơ quan thuế
- Tổ chức đó hỏi gì
- Các khoản thu, lãi và lỗ được xử lý thế nào đối với thuế doanh nghiệp và VAT
- Bộ hồ sơ thể hiện điều gì
- Hồ sơ áp dụng quy định thuế thu nhập doanh nghiệp và VAT cho từng giao dịch
Bàn giao dịch thực hiện lệnh
- Tổ chức đó hỏi gì
- Khách hàng là ai và tài sản cùng tiền pháp định đến từ đâu
- Bộ hồ sơ thể hiện điều gì
- Quy trình tiếp nhận khách hàng riêng của bàn giao dịch, được chuẩn bị từ cùng một hồ sơ
Hội đồng quản trị
- Tổ chức đó hỏi gì
- Công ty đang nắm giữ gì, giá trị bao nhiêu, ai có thể dịch chuyển nó
- Bộ hồ sơ thể hiện điều gì
- Sổ đăng ký tài sản nắm giữ và chính sách kiểm soát
| Tổ chức | Tổ chức đó hỏi gì | Bộ hồ sơ thể hiện điều gì |
|---|---|---|
| Ngân hàng | Tiền liên quan đến crypto đến từ đâu và đi đâu; ai là người chuyển đổi | Nguồn gốc tài sản, việc lưu ký, bàn giao dịch được cấp phép, các dòng tiền và mục đích của chúng |
| Kiểm toán viên | Sự tồn tại, quyền sở hữu, quyền kiểm soát và định giá tài sản nắm giữ | Bằng chứng ví và lưu ký, các biện pháp kiểm soát, phương pháp định giá và ngày tháng |
| Cơ quan thuế | Các khoản thu, lãi và lỗ được xử lý thế nào đối với thuế doanh nghiệp và VAT | Hồ sơ áp dụng quy định thuế thu nhập doanh nghiệp và VAT cho từng giao dịch |
| Bàn giao dịch thực hiện lệnh | Khách hàng là ai và tài sản cùng tiền pháp định đến từ đâu | Quy trình tiếp nhận khách hàng riêng của bàn giao dịch, được chuẩn bị từ cùng một hồ sơ |
| Hội đồng quản trị | Công ty đang nắm giữ gì, giá trị bao nhiêu, ai có thể dịch chuyển nó | Sổ đăng ký tài sản nắm giữ và chính sách kiểm soát |
Dịch vụ
Giao dịch crypto OTC qua bàn giao dịch được cấp phép
Trang dịch vụ trình bày cách các giao dịch lớn được thực hiện trên một quỹ được cấp phép VARA, với cảnh báo rủi ro đầy đủ.
Xem dịch vụ crypto OTC
Mỗi lộ trình được lập kế hoạch dựa trên cách mà doanh nghiệp sẽ thực sự hoạt động tại UAE.
Sau giấy phép
Những gì quý khách có thể cũng cần
Bốn dịch vụ mà hầu hết người sáng lập trong tình huống này hỏi đến tiếp theo, mỗi dịch vụ có một trang riêng.
Dịch vụ visa & PRO
Thị thực cư trú cho chủ sở hữu, nhân viên và gia đình, cùng với hồ sơ lao động MOHRE, khám sức khỏe và gia hạn Emirates ID giúp giấy phép thương mại và những người liên quan luôn ở trong tình trạng hợp lệ. Thị thực có bảo lãnh có thời hạn 1, 2 hoặc 3 năm; việc phê duyệt thuộc về cơ quan có thẩm quyền.
→Thiết lập tài khoản ngân hàng tại UAE
Hồ sơ sẵn sàng cho ngân hàng, xây dựng quanh quyền sở hữu, hoạt động và giao dịch dự kiến của bạn, khớp với ngân hàng có khẩu vị rủi ro phù hợp hồ sơ của bạn. Chỉ ngân hàng quyết định việc phê duyệt và thời gian.
→Kế toán và thuế
Kế toán hằng tháng, kê khai VAT và thuế doanh nghiệp, báo cáo cuối năm, kèm kiểm toán theo luật do kiểm toán viên đã đăng ký ký.
→Dịch vụ pháp lý
Hợp đồng, tài liệu doanh nghiệp, tranh chấp và các vấn đề quy định, do luật sư được cấp phép hành nghề tại UAE và có tên trong thư nhận việc tư vấn.
→
Quyết định tiếp theo
Đọc thêm liên quan
Câu hỏi
Câu hỏi thường gặp
- Liệu một ngân hàng UAE có duy trì tài khoản với các dòng tiền liên quan đến crypto không?
- Một số sẽ chấp nhận, với thẩm định tăng cường và khi các dòng tiền được giải trình; một số từ chối các dòng tiền liên quan đến tiền mã hóa dù hồ sơ thế nào. Chúng tôi trình hồ sơ cho các ngân hàng có khẩu vị bao gồm hồ sơ của quý vị, và khi doanh nghiệp cần một tài khoản trong lúc chờ, chúng tôi thu xếp một tài khoản quốc tế bên cạnh tài khoản UAE. Không ngân hàng nào có nghĩa vụ chấp nhận, và mỗi ngân hàng quyết định theo tiêu chí riêng.
- Tài sản nắm giữ được ghi nhận trong sổ sách như thế nào?
- Theo chuẩn mực kế toán mà công ty áp dụng, vốn quyết định một khoản nắm giữ là tài sản vô hình, hàng tồn kho hay một nhóm khác, và được đo lường ra sao. Một công ty kinh doanh các khoản nắm giữ trong hoạt động thông thường được xử lý khác với công ty giữ chúng như tài sản ngân quỹ. Thuế doanh nghiệp và VAT sau đó được áp dụng cho từng giao dịch: Nghị định hướng dẫn thi hành về VAT liệt kê việc chuyển nhượng và quy đổi tài sản ảo là dịch vụ tài chính, nhìn chung được miễn, còn các khoản phí được nêu rõ thì được xử lý khác. Sổ sách ghi nhận cả hai để các con số khớp nhau.
- Kiểm toán viên cần xem những gì?
- Rằng tài sản thực sự tồn tại, công ty sở hữu và kiểm soát chúng, và cách chúng được định giá tại ngày lập bảng cân đối kế toán: bằng chứng ví hoặc đơn vị lưu ký, các biện pháp kiểm soát chữ ký và quyền truy cập, và một phương pháp định giá được lập thành văn bản. Hồ sơ kiểm toán được xây dựng để thể hiện chính xác điều đó.
- Tại sao không chuyển đổi qua một sàn giao dịch?
- Một lệnh lớn trên sàn bán lẻ có thể làm giá dịch chuyển bất lợi cho quý vị, và tiền pháp định có thể đến từ một tài khoản sàn mà ngân hàng nghi vấn. Một broker-dealer được VARA cấp phép báo giá trực tiếp cho quy mô đó và thanh toán tiền pháp định vào tài khoản đứng tên công ty. Ngân hàng vẫn xem xét khoản thu theo tiêu chí riêng, và báo giá là của desk.
- Tài sản được giữ ở đâu, và ai thực hiện?
- Việc lưu ký thuộc về quý vị hoặc một đơn vị lưu ký được cấp phép. Dịch vụ lưu ký và broker-dealer là các hoạt động được VARA cấp phép riêng biệt, nên một desk thực hiện giao dịch không giữ tài sản của quý vị trừ khi desk đó cũng có giấy phép lưu ký. Việc thực hiện giao dịch dựa trên giấy phép VARA Broker-Dealer Services, với tiền pháp định được thanh toán vào tài khoản ngân hàng của chính công ty. Chúng tôi thu xếp ngân hàng, sổ sách, hồ sơ kiểm toán và lộ trình tới desk, và lưu giữ hồ sơ đó.
Nguồn
- Virtual Assets Regulatory Authority (VARA)
- Hướng dẫn của CBUAE về customer due diligence, source of funds và source of wealth
- Federal Tax Authority: thuế doanh nghiệp
- Federal Tax Authority: luật và hướng dẫn về VAT
Các quy định, phí và đủ điều kiện có thể thay đổi. Mọi tuyên bố quy định đều được kiểm tra lại trước khi công bố và có ngày tháng ở trên.
Ghi chú pháp lý và phạm vi
Velarozone cung cấp sự phối hợp thiết lập và sẵn sàng hoạt động. Trang này chỉ là thông tin chung, không phải là lời khuyên về pháp lý, thuế, di trú hoặc ngân hàng.
Thông tin chung được trích từ CBUAE Rulebook, bao gồm Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021), và Cabinet Resolution No. (134) of 2025 như đã công bố, không phải tư vấn pháp lý hay thuế. Quy định và hướng dẫn có thể thay đổi, vì vậy hãy xác nhận văn bản hiện hành và yêu cầu riêng của từng tổ chức trước khi quý vị nộp hồ sơ.
Việc hủy đăng ký thuế doanh nghiệp và VAT tại UAE phụ thuộc vào các tình tiết cụ thể của quý vị, kể cả việc các tờ khai và nghĩa vụ đã được cập nhật đầy đủ hay chưa. Nghĩa vụ tại quốc gia gốc cũng có thể áp dụng. Chúng tôi phối hợp với cố vấn thuế của quý vị và không đưa ra ý kiến về thuế.
Tài sản ảo có mức biến động rất cao và có thể mất toàn bộ giá trị; chúng không phù hợp với mọi doanh nghiệp hoặc nhà đầu tư. Velarozone không cung cấp dịch vụ tài sản ảo, lưu ký, tư vấn đầu tư hoặc thực hiện giao dịch. Việc thực hiện giao dịch do một nhà môi giới-giao dịch được VARA cấp phép thực hiện theo điều khoản và phân loại khách hàng riêng của họ, và các ngân hàng tự quyết định theo tiêu chí riêng của mình.