ข้ามไปยังเนื้อหา
Velarozone

สำหรับเอสเอ็มอีที่มีลูกค้าและซัพพลายเออร์อยู่ในมากกว่าหนึ่งประเทศ

SME ค้าขายใน UAE และต่างประเทศ: สองสกุลเงิน สองรูปแบบ VAT

คำตอบสั้นๆ

เอสเอ็มอีที่ทำการค้าข้ามพรมแดนต้องการบัญชีที่รักษาการปฏิบัติทาง VAT ของแต่ละรายการจัดหาให้ถูกต้อง บันทึกสกุลเงินและอัตราแลกเปลี่ยนของทุกธุรกรรม และจัดทำบัญชีบริหาร (management accounts) ที่ธนาคารสามารถอ่านได้ เราจัดวางระบบบัญชีให้ทำได้ทั้งสามอย่างและดำเนินการให้ทุกเดือน

การค้าข้ามพรมแดนทำให้เกิดคำถามเพิ่มขึ้นมากมายที่ธุรกิจภายในประเทศไม่เคยต้องถาม รายการจัดหานี้เป็นการส่งออก และมีหลักฐานสำหรับการใช้อัตราภาษีร้อยละศูนย์ (zero-rating) เก็บไว้เป็นหลักฐานหรือไม่ การซื้อจากต่างประเทศนี้ต้องเสีย VAT ภายใต้ระบบภาษีที่ผู้ซื้อนำส่งเอง (reverse charge) หรือไม่ อัตราแลกเปลี่ยนใดใช้กับใบแจ้งหนี้ และอัตราใดใช้กับการชำระเงิน แล้วส่วนต่างนั้นถูกบันทึกไว้ที่ใด ธนาคาร หมายถึงอะไรเมื่อพูดถึงบัญชีบริหาร และต้องการบัญชีดังกล่าวบ่อยเพียงใด

ไม่มีข้อใดในเรื่องเหล่านี้ที่ยากเลย หากมีการออกแบบบันทึกบัญชีไว้รองรับตั้งแต่ต้น ความล้มเหลวเกิดจากบัญชีที่ถูกสร้างขึ้นสำหรับธุรกิจสกุลเงินเดียวและประเทศเดียว ซึ่งภายหลังถูกขอให้ตอบคำถามระดับหลายประเทศโดยอาศัยเพียงใบแจ้งยอดธนาคารเท่านั้น หน้านี้กล่าวถึงการออกแบบบัญชีให้ถูกต้องตั้งแต่แรก หรือการออกแบบใหม่เมื่อการค้าเติบโตเกินกว่าที่บัญชีเดิมจะรองรับได้

นี่เหมาะสำหรับคุณถ้า

  • คุณนำเข้า ส่งออก หรือทั้งสองอย่าง หรือขายบริการให้แก่ลูกค้าในหลายประเทศ
  • คุณออกใบแจ้งหนี้เป็นสกุลเงินดิรฮัมและสกุลเงินอื่นอีกอย่างน้อยหนึ่งสกุล
  • แบบแสดงรายการภาษี VAT ของคุณมีทั้งรายการจัดหาที่ใช้อัตราภาษีร้อยละศูนย์และอัตรามาตรฐานอยู่ในแบบแสดงรายการเดียวกัน
  • ธนาคารหรือผู้ให้กู้ของคุณได้ขอบัญชีบริหารแล้ว หรือกำลังจะขอ

นี่อาจไม่ใช่วิธีที่ถูกต้องถ้า

  • ลูกค้าและซัพพลายเออร์ทั้งหมดของท่านอยู่ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (UAE) จึงเหมาะกับหน้าบริการทำบัญชีทั่วไป
  • คุณต้องการคำปรึกษาด้านศุลกากรหรือการเงินการค้า (trade-finance) ซึ่งเป็นความเชี่ยวชาญเฉพาะทางของตนเอง และเราเป็นผู้ประสานงานให้
  • คุณต้องการคำรับประกันผลการพิจารณาของธนาคารหรือผู้ให้กู้

โดยสังเขป

ค่าต้นทุนเบื้องต้น
ค่าธรรมเนียมศุลกากร การเงินการค้า และอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เป็นของผู้เชี่ยวชาญและธนาคารนั้น ๆ ค่าบริการ Velarozone สำหรับการออกแบบและงานประจำเดือน จะถูกแจกแจงรายการไว้ในหนังสือข้อตกลงการให้บริการของท่าน
ระยะเวลา
ออกแบบระบบแล้วเสร็จภายในไม่กี่วัน สะสางงานค้างเพียงครั้งเดียว จากนั้นดำเนินการทุกเดือน พร้อมบัญชีบริหารตามรอบที่ธนาคารต้องการ
สิ่งที่รวมอยู่
  • รหัส VAT สำหรับการส่งออก การนำเข้า และระบบภาษีที่ผู้ซื้อนำส่งเอง
  • บัญชีหลายสกุลเงินที่บันทึกส่วนต่างไว้
  • บัญชีบริหารที่ธนาคารหรือผู้ให้กู้สามารถนำไปใช้ได้

บริการนี้รวมถึงอะไร

  • ผังบัญชีและรหัส VAT ที่ออกแบบมาสำหรับการส่งออก การนำเข้า และระบบภาษีที่ผู้ซื้อนำส่งเอง
  • การทำบัญชีหลายสกุลเงินโดยบันทึกส่วนต่างอัตราแลกเปลี่ยนทุกเดือน
  • แบบแสดงรายการภาษี VAT พร้อมหลักฐานการส่งออกและรายการบันทึกบัญชีของระบบภาษีที่ผู้ซื้อนำส่งเองที่เก็บไว้เป็นหลักฐาน
  • บัญชีบริหารตามรอบระยะเวลาที่ธนาคารหรือผู้ให้กู้ของคุณสามารถนำไปใช้ได้
  • งบการเงินประจำปีและแฟ้มการตรวจสอบบัญชี ในกรณีที่ใบอนุญาตการค้ากำหนดให้ต้องมี

บริการนี้ไม่รวมอะไร

  • คำปรึกษาด้านศุลกากร การเงินการค้า และอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ โดยเราเป็นผู้ประสานงานกับผู้เชี่ยวชาญ
  • การตรวจสอบบัญชีตามกฎหมาย (statutory audit) ที่ลงนามโดยผู้สอบบัญชีที่จดทะเบียน
  • คำปรึกษาด้านภาษีในประเทศของลูกค้าหรือซัพพลายเออร์

กระบวนการ

ลักษณะการจัดลำดับของงาน

แต่ละขั้นตอนมีปัจจัยที่ต้องพึ่งพากันเอง (การอนุมัติกิจกรรม การรับรองเอกสาร การดำเนินการของหน่วยงานทางการ และการตรวจสอบของธนาคาร) และเรารายงานความคืบหน้าตามปัจจัยเหล่านี้ ไม่ใช่ตามวันที่รวมเพียงวันเดียว

  1. 01

    ออกแบบ

    รหัส VAT สกุลเงิน และรูปแบบบัญชีบริหารที่ตกลงร่วมกับคุณ และหากเกี่ยวข้อง ก็ร่วมกับธนาคารของคุณด้วย

  2. 02

    ปรับระบบใหม่หรือเริ่มตั้งระบบ

    บัญชีแยกประเภทได้รับการจัดวางใหม่หรือเริ่มต้นจัดทำ และงานค้างจะได้รับการสะสางหากมีอยู่

  3. 03

    รายเดือน

    การทำบัญชี การกระทบยอด ส่วนต่างอัตราแลกเปลี่ยน แบบแสดงรายการภาษี VAT บัญชีบริหาร

ลำดับขั้นตอนทั้งหมด ทีละขั้นตอน

ได้รับเงินชำระจากต่างประเทศและธนาคารสอบถามเรื่องเงินโอนอยู่เรื่อยๆ ใช่หรือไม่ หน้าดังกล่าวกล่าวถึงเส้นทางใบแจ้งหนี้

ต้องการเริ่มต้นเป็นลายลักษณ์อักษรไหม? ส่งรายละเอียดผ่านแบบฟอร์มติดต่อ.

เริ่มด้วยการประเมินโครงสร้าง

ในการปรึกษาครั้งแรก คุณจะได้รับสารสรุปการตัดสินใจที่ใช้ภาษาง่าย รายการการเตรียมเอกสาร และขั้นตอนถัดไปสำหรับสถานการณ์ของคุณ ตัวเลขปัจจุบันได้รับการยืนยันภายในการเปรียบเทียบเส้นทางที่ตรวจสอบโดยที่ปรึกษาของคุณ。

ส่งข้อความหเราใน WhatsApp

สิ่งที่บัญชีต้องตอบให้ได้

คำถามข้ามพรมแดน และคำตอบอยู่ที่ไหน

ทุกคำถามมีบันทึกที่ตอบคำถามนั้นได้ บัญชีถูกออกแบบมาเพื่อให้บันทึกดังกล่าวมีอยู่จริง

คำถามที่บัญชีของเอสเอ็มอีที่ทำการค้าต้องตอบให้ได้ และบันทึกที่รองรับคำตอบแต่ละข้อ

  • รายการจัดหานี้ใช้อัตราภาษีร้อยละศูนย์หรือไม่

    ใครเป็นผู้ถาม
    Federal Tax Authority ในขั้นตอนการตรวจสอบ
    บันทึกที่ตอบคำถาม
    หลักฐานการส่งออกและที่ตั้งของลูกค้าในแฟ้มใบแจ้งหนี้

  • ระบบภาษีที่ผู้ซื้อนำส่งเอง (reverse charge) ใช้บังคับหรือไม่

    ใครเป็นผู้ถาม
    หน่วยงานสรรพากรกลาง
    บันทึกที่ตอบคำถาม
    ใบแจ้งหนี้จากซัพพลายเออร์ต่างประเทศ ซึ่งกำหนดรหัสไว้ตั้งแต่ขั้นตอนบันทึกข้อมูล

  • อัตราแลกเปลี่ยนใด

    ใครเป็นผู้ถาม
    ผู้สอบบัญชี หน่วยงานภาษี
    บันทึกที่ตอบคำถาม
    อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ออกใบแจ้งหนี้และ ณ วันที่ชำระเงิน โดยบันทึกส่วนต่างไว้

  • เงินโอนนี้มาจากที่ใด

    ใครเป็นผู้ถาม
    ธนาคาร
    บันทึกที่ตอบคำถาม
    ใบแจ้งหนี้และสัญญาที่จับคู่ตรงกับใบเสร็จรับเงิน

  • ธุรกิจมีกำไรในไตรมาสนี้หรือไม่

    ใครเป็นผู้ถาม
    ธนาคาร ผู้ให้กู้ ตัวคุณเอง
    บันทึกที่ตอบคำถาม
    บัญชีบริหารที่จัดทำจากบัญชีแยกประเภทที่กระทบยอดแล้ว

  • มีภาระหนี้ใดค้างอยู่ และค้างชำระแก่ใคร

    ใครเป็นผู้ถาม
    ตัวคุณเอง ทุกเดือน
    บันทึกที่ตอบคำถาม
    รายงานอายุลูกหนี้และเจ้าหนี้แยกตามสกุลเงิน

บริการ

การบัญชีและการทำบัญชี

หน้าบริการดังกล่าวอธิบายงานประจำเดือน การยื่นรายการ และตำแหน่งของการตรวจสอบบัญชีตามกฎหมาย สำหรับบริษัทใน UAE ทุกแห่ง

ดูบริการบัญชี
ท่าเรือคอนเทนเนอร์และเครนที่ท่าเรือดูไบ

ทุกเส้นทางได้รับการวางแผนโดยพิจารณาจากวิธีการที่ธุรกิจจะดำเนินการจริงในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์

หลังจากใบอนุญาต

สิ่งที่ท่านอาจต้องการเพิ่มเติม

สี่บริการที่ผู้ก่อตั้งส่วนใหญ่ในสถานการณ์นี้มักสอบถามต่อไป โดยแต่ละบริการมีหน้าข้อมูลของตนเอง

การตัดสินใจครั้งถัดไป

การอ่านที่เกี่ยวข้อง

การบัญชีและการทำบัญชี

ผู้ส่งออกและผู้ขายออนไลน์ที่ได้รับเงินจากต่างประเทศ

การลงทะเบียน VAT

คำถาม

คำถามที่พบบ่อย

การส่งออกทั้งหมดของฉันได้รับอัตราภาษีร้อยละศูนย์หรือไม่
การส่งออกสินค้าและบริการสามารถได้รับอัตราภาษีร้อยละศูนย์ได้เมื่อเป็นไปตามเงื่อนไขของ Federal Tax Authority ซึ่งเงื่อนไขจะแตกต่างกันระหว่างสินค้าและบริการ และขึ้นอยู่กับที่ตั้งของลูกค้าและสิ่งที่ส่งมอบ สมุดบัญชีถูกจัดทำขึ้นเพื่อทดสอบการจัดหาแต่ละรายการและเก็บรักษาหลักฐานไว้
กลไกภาษีย้อนกลับ (reverse charge) คืออะไร
เป็นกลไกที่ธุรกิจใน UAE บันทึกภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) สำหรับการซื้อบางรายการจากต่างประเทศ ราวกับว่าตนเองเป็นผู้จัดหาสินค้าหรือบริการนั้นเอง แล้วขอคืนภาษีดังกล่าวในแบบแสดงรายการฉบับเดียวกันเมื่อมีสิทธิ์ นี่คือการตัดสินใจด้านการบันทึกบัญชีตั้งแต่ขั้นตอนบันทึกรายการ ไม่ใช่การปรับปรุงในช่วงสิ้นปี
บัญชีบริหาร (management accounts) คืออะไร
ประกอบด้วยงบกำไรขาดทุน งบดุล และโดยปกติจะมีงบกระแสเงินสด จัดทำเป็นรายเดือนหรือรายไตรมาสจากสมุดบัญชีที่กระทบยอดแล้ว พร้อมหมายเหตุที่ผู้อ่านต้องการ ธนาคารและผู้ให้กู้มักขอเอกสารนี้ เพราะงบการเงินที่ผ่านการตรวจสอบจะออกมาช้าเกินกว่าจะใช้พิจารณาการปล่อยกู้ได้ทัน
เราควรใช้อัตราแลกเปลี่ยนใด
หน่วยงานราชการเผยแพร่อัตราแลกเปลี่ยนที่ใช้สำหรับวัตถุประสงค์ด้าน VAT ส่วนมาตรฐานการบัญชีกำหนดวิธีแปลงค่ารายการและยอดคงเหลือ สมุดบัญชีนำทั้งสองส่วนมาใช้ และบันทึกส่วนต่างในจุดที่ทั้งสองแตกต่างกัน
สมุดบัญชีของเราล้าหลังไปหนึ่งปี เราควรเริ่มต้นจากตรงไหน
เริ่มจากใบแจ้งยอดธนาคารแล้วตามด้วยใบแจ้งหนี้ ตามลำดับนั้น พร้อมกระทบยอดแบบแสดงรายการ VAT ที่ยื่นไปแล้วกับสิ่งที่บันทึกบัญชีแสดงอยู่ในปัจจุบัน งานค้างจะได้รับการสะสางเพียงครั้งเดียว จากนั้นจังหวะรายเดือนจะรักษาไว้ได้เอง

แหล่งข้อมูล

กฎระเบียบ ค่าธรรมเนียม และคุณสมบัติสามารถเปลี่ยนแปลงได้ คำชี้แจงทางกฎหมายทุกข้อจะได้รับการตรวจสอบอีกครั้งก่อนเผยแพร่และมีวันที่ระบุไว้ด้านบน

หมายเหตุทางกฎหมายและขอบเขต

Velarozone ให้บริการด้านการประสานงานการตั้งค่าและความพร้อมในการดำเนินงานหน้านี้เป็นข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่การให้คำแนะนำทางกฎหมาย ภาษี การเข้าเมือง หรือการธนาคาร

ข้อมูลทั่วไปที่ดึงมาจาก CBUAE Rulebook รวมถึง Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021) และ Cabinet Resolution No. (134) of 2025 ตามที่เผยแพร่ ไม่ใช่คำแนะนำทางกฎหมายหรือภาษี กฎและแนวทางเปลี่ยนแปลงได้ จึงควรยืนยันข้อความฉบับปัจจุบันและข้อกำหนดของแต่ละสถาบันก่อนยื่น

การยกเลิกการจดทะเบียนภาษีเงินได้นิติบุคคลและ VAT ใน UAE ขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงเฉพาะของท่าน รวมถึงการที่แบบแสดงรายการและภาระผูกพันเป็นปัจจุบันหรือไม่ ภาระผูกพันในประเทศถิ่นฐานอาจใช้บังคับด้วย เราประสานงานกับที่ปรึกษาด้านภาษีของท่านและไม่ให้ความเห็นทางภาษี

หน้าแปล. หน้านี้เป็นการแปลจากเวอร์ชันภาษาอังกฤษ หากทั้งสองเวอร์ชันแตกต่างกัน เวอร์ชันภาษาอังกฤษจะมีผลบังคับใช้ ความต้องการอย่างเป็นทางการจะถูกกำหนดโดยหน่วยงานของรัฐบาลกลางและของเอมิเรต และทะเบียนเขตอิสระ และเอกสารที่มาหลายรายการจะถูกเผยแพร่เป็นภาษาอารบิก, เมื่อต้องการทำงานควรตรวจสอบเอกสารต้นฉบับหรือสอบถามเราก่อน.