Como criar uma empresa de comércio de ouro, metais preciosos ou diamantes nos UAE

O Ministry of Economy supervisiona as DNFBPs, entre as quais os comerciantes de metais e pedras preciosos, para combater a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo. Seu Anti-Money Laundering Department cuida da conscientização, do controle e da inspeção dessas atividades. Essa supervisão se exerce em nível federal e nas free zones comerciais, de modo que um endereço em free zone não tira o comerciante do seu alcance.

O Ministério também publica a Decisão Ministerial nº 253 de 2025, sobre as condições para o registro de DNFBPs junto às autoridades licenciadoras. Leia-a antes de escolher a autoridade licenciadora, pois ela descreve o que a autoridade espera ver.

Os comerciantes reportam por meio do goAML. O Ministry publica uma seção de registro no goAML, uma circular sobre os requisitos de reporte no goAML (Circular No. 8 of 2021), um vídeo sobre o envio de relatórios por comerciantes de metais e pedras preciosos, material com indicadores de alerta e um aviso de divulgação de dados para comerciantes (Circular No. 2 of 2023). As circulares são atualizadas, e o Ministry emitiu orientação complementar para comerciantes, portanto confirme quais documentos estão vigentes antes de montar o seu programa. O limite de reporte e os valores das penalidades constam da orientação e das decisões do próprio Ministry; confirme ambos ali antes de definir a política de pagamentos em dinheiro.

Para o ouro, a Circular nº 2 de 2024 estabelece a diligência devida para o fornecimento responsável. O Decreto Ministerial nº 68 de 2024 trata de como as refinarias de ouro devem observá-la. Quem compra ouro de refinarias, ou refina por conta própria, deve ler ambos.

Diamantes, prata e joias têm cadeias de suprimento diferentes. Confirme com o Ministério quais documentos de origem se aplicam a eles. Não presuma que as regras do ouro se estendam a eles, nem que a ausência de regras signifique ausência de tributação.

Se o plano incluir refino ou processamento, o Ministério da Indústria e Tecnologia Avançada (MoIAT) mantém um Registro Industrial no qual as empresas registram suas informações anualmente. Confirme com o MoIAT se o licenciamento industrial se aplica ao seu processo antes de assumir as instalações.

O principal compra, adquire a titularidade, mantém estoque e vende. O intermediário apresenta as partes e recebe comissão, sem titularidade. Em um folheto, parecem iguais. No livro contábil e para um banco, são muito diferentes.

Mantenha-os separados. Misturar comissões com o estoque do principal em um único conjunto de livros confunde quem é dono de quê a cada momento, justamente o que um responsável por compliance não consegue aprovar. Se um grupo exerce ambos os papéis, use entidades separadas. Uma empresa holding ou de tesouraria pode existir ao lado, desde que tenha uma função real.

A etapa da cadeia comercial também importa. O atacado de barras, a distribuição de joias e a sucata exigem, cada um, comprovação de origem diferente e apresentam comportamento diferente em relação ao dinheiro em espécie. Escolha o modelo mais restrito que corresponda ao plano e acrescente etapas posteriores (varejo, refino, reexportação) como decisões separadas.

Quem entra nos EAU ou sai deles com metais preciosos ou pedras valiosas deve fazer uma declaração nos termos do artigo 10 do Federal Decree by Law No. (10) of 2025, por meio do sistema emitido pela Federal Authority for Identity, Citizenship, Customs and Port Security. As mercadorias que cruzam a fronteira são declaradas à alfândega. A Dubai Customs lista o aplicativo iDeclare entre seus serviços; confirme com a autoridade aduaneira do seu emirado quais documentos e registros suas importações e exportações exigem, pois a resposta depende da forma do metal e do local de entrada.

Quanto ao VAT, a FTA oferece o registro de VAT por meio de seus eServices e publica temas, guias e esclarecimentos públicos sobre o VAT. Consulte-os para saber o tratamento de metais e pedras preciosos, inclusive qualquer contabilização especial aplicável, e confirme-o com um agente tributário registrado antes da primeira fatura. Assegure-se de que a fatura, o registro aduaneiro e o lançamento contábil descrevam cada remessa da mesma forma.

O banco avalia o rastro da transação. Para cada remessa, quer ver a comprovação de origem, quem são as contrapartes e como foram avaliadas, quando a titularidade é transferida, como o pagamento chega e se há dinheiro em espécie envolvido. Os documentos devem ser coerentes entre si. Se o dossiê do fornecedor diz uma coisa, o registro aduaneiro outra e o lançamento contábil uma terceira, a conta não será aberta.

O onboarding bancário neste setor é lento e há recusas. Prepare uma operação-modelo totalmente documentada antes de apresentar o pedido, além de uma política de uso de dinheiro em espécie por escrito. O trabalho de preparação para abertura de conta bancária corporativa é construído em torno disso, e as evidências de origem do patrimônio e dos recursos dos proprietários geralmente seguem no mesmo dossiê. O custo depende mais do caminho escolhido do que de qualquer taxa de registro. A Velarozone trabalha testando primeiro a trilha, e os honorários da própria Velarozone são detalhados item a item na carta de contratação.

Os comerciantes precisam de alguém que seja responsável pelo programa de AML: due diligence de clientes e fornecedores, triagem, escalonamento de sinais de alerta e envios no goAML. Os bancos procuram essa pessoa logo no início. Acrescente equipe que administre o estoque e o concilie com o razão contábil, e providências de custódia em cofre e de transporte seguro compatíveis com o valor transportado. O responsável pela conformidade e a pessoa que aprova as operações não devem ser o mesmo indivíduo quando o negócio for grande o bastante para separá-los.