貸借対照表に仮想資産を計上している企業向け
暗号資産を保有する企業:銀行取引、記帳、監査、執行
短い回答
仮想資産を保有する UAE 企業は、一つのファイルで四つの読み手に応えることで、銀行口座を維持し監査を通過するための最善の立場を築けます。その四者とは、銀行、監査人、Federal Tax Authority、そして大口の換金については VARA(Virtual Assets Regulatory Authority)からライセンスを受けたデスクです。ファイルには、資産の出所、ウォレットまたはカストディアン口座を誰が管理しているか、各保有資産が貸借対照表日にどう評価されるか、資金の流れの目的が示されます。弊社はこのファイルを作成して保管し、銀行、帳簿、監査ファイル、そしてライセンスを受けたデスクへの経路を手配します。各機関は引き続き独自の基準で判断します。
リスクに関する警告
仮想資産は非常に価格変動が激しく、価値のすべてを失う可能性があります。すべての企業や投資家に適しているわけではなく、過去の実績は将来の成果を保証するものではありません。
実行はVARAブローカーディーラーサービスライセンスのもとで、仮想資産規制機関の監視下にあり、デスクの独自の条件およびクライアントとしてのあなたの分類に従います。保管はライセンスを持つ保管業者によって、またはあなた自身の手配に基づいて行われます。Velarozoneは仮想資産サービスや投資助言を提供せず、このページのいかなる内容も価格や取引の推奨ではありません。
仮想資産を保有する会社は、特異な資産を持つごく普通の会社であり、周囲の各機関はまずその資産に反応します。銀行は暗号資産に関連する資金の流れに強化されたデューデリジェンスを適用し、一部は全面的に拒否します。監査人は、保有資産が実在するか、誰が所有し管理しているか、どのように評価されているかを検証します。Federal Tax Authority は、各受取、利益、損失に法人税と VAT を適用します。ライセンスを受けたデスクではなく個人向け取引所で大口の売却を行うと、価格が動き、銀行が拒否しかねない決済が生じることがあります。
一つのファイルが、同じ事実で四者すべてに応えます。資産の出所、鍵またはカストディアン口座を誰が保有しているか、各保有資産がどう評価・記録されるか、資金の流れとその理由、そしてどのライセンスを受けた取引相手が換金するか、です。このファイルを持つ会社は、一つの記録から各機関に回答します。持たない会社は、同じ質問に四つの形式で四度回答することになります。
一目で
- 予想コスト
- 銀行、監査人、デスクそれぞれの手数料は各社自身のものであり、デスクの見積書もデスク自身のものです。ファイル作成とコーディネーションに対するVelarozoneサービス料は、業務委託契約書の中で明細として記載されます。
- タイミング
- ファイルはどの機関にも接触する前に、数週間かけて一度作成します。その後、銀行、監査人、デスクがそれぞれ自らのスケジュールで進めます。
- 含まれる内容
- 出所、カストディ、支配、評価を説明するファイル
- 保有資産を受け入れる銀行、またはそれに加えた国際口座
- 監査ファイルとライセンスデスクへのルート
これが適している場合
- 貴社は仮想資産を財務資産として保有している、収益として受領している、あるいは創業者や投資家のために保有している。
- 貴社の取引銀行が暗号資産に関連する資金の流れについて質問した、あるいはそれを理由に口座開設を拒否した。
- 監査人からウォレットまたはカストディアンの証拠と評価方法を求められた、または税務当局が各受取、利益、損失を法人税と VAT の規則に従って扱う必要があります。
- ライセンスを持つ取引相手を通じて、多額の資金を法定通貨に、あるいは法定通貨から仮想資産に換金する必要がある。
これが適していない可能性がある場合
- 投資助言、価格の見通し、あるいはリターンの約束を求めているが、いずれも提供されない。
- あなたは資産をライセンスデスクやライセンス保管業者の外に移動させたい。このルートは私たちには構築されません。
- 独自のライセンス（licence）を必要とする仮想資産事業を運営している場合、該当するページは規制コンサルティングのページです。
一目で
- 予想コスト
- 銀行、監査人、デスクそれぞれの手数料は各社自身のものであり、デスクの見積書もデスク自身のものです。ファイル作成とコーディネーションに対するVelarozoneサービス料は、業務委託契約書の中で明細として記載されます。
- タイミング
- ファイルはどの機関にも接触する前に、数週間かけて一度作成します。その後、銀行、監査人、デスクがそれぞれ自らのスケジュールで進めます。
- 含まれる内容
- 出所、カストディ、支配、評価を説明するファイル
- 保有資産を受け入れる銀行、またはそれに加えた国際口座
- 監査ファイルとライセンスデスクへのルート
このサービスに含まれる内容
- 保有資産と資金の流れを説明する銀行向けファイル、そしてそれらを受け入れる銀行への紹介。必要に応じて、UAE国内口座に加えて国際口座も。
- 会社が適用する会計基準に基づいて各保有資産を無形資産、棚卸資産、またはその他の区分に分類し、すべての受取、利益、損失をその法人税と VAT の取扱いとともに記録する記帳。
- 監査ファイル。ウォレットまたはカストディアンの証拠、署名とアクセスの管理、評価方法と日付を、登録監査人向けに用意します。
- 大口の換金のための、Broker-Dealer Services について VARA からライセンスを受けたデスクへのアクセス。デスクのオンボーディングは同じファイルから準備します。
- 取締役会向けの保有資産登録簿と管理方針。
含まれない内容
- 保管はライセンスを持つ保管業者とライセンスデスクにおいて、彼らの独自の条件のもとで行われます。
- 投資助言、価格見通し、または利益の保証。
- 登録監査人が署名する法定監査、ライセンスを保有する法律事務所による法的見解。
プロセス
作業の順序
各段階にはそれぞれ依存関係(事業活動の承認、書類の認証、当局での処理、銀行の審査)があり、当社は全体で一つの期日を示すのではなく、これらに沿って進捗をご報告します。
- 01
ファイル
出所、カストディ、支配、評価、資金の流れを一度で文書化。
- 02
銀行と記帳
保有資産を受け入れる銀行に提示する銀行向けファイル。法人税と VAT の取扱いを含め、それらのために設定した口座。
- 03
監査
保管の証拠、管理、評価日を、独立した意見を形成する登録監査人に引き渡します。
会社を通じてではなく個人でポジションを保有していますか?それは別のページであり、別のファイルです。
書面で開始することを希望されますか？ 連絡フォームから詳細を送信.
構造評価から始める
初回の相談では、平易な言葉で書かれた決定の要約、文書準備リスト、あなたの状況に対する次のアクションを受け取ります。現在の数値は、あなたのアドバイザーによるルート比較の中で確認されます。
四つの機関、一つのファイル
暗号資産を保有する企業に各機関が求めるもの
各機関はそれぞれ自らの問いを立てます。回答はすべて、出所、保管、管理、評価、資金の流れに関する一つの記録から導かれます。
銀行、監査人、税務当局、そして執行デスクが、仮想資産保有者に問うこと。
銀行
- 何を求めるか
- 暗号資産に関連する資金がどこから来てどこへ行くか、誰がそれを換金するか
- ファイルが示すもの
- 資産の出所、カストディ、ライセンスを保有するデスク、資金の流れとその目的
監査人
- 何を求めるか
- 保有資産の実在性、所有権、支配、評価
- ファイルが示すもの
- ウォレットおよびカストディの証跡、内部統制、評価方法と評価日
税務当局
- 何を求めるか
- 受取、利益、損失が法人税と VAT でどのように扱われるか
- ファイルが示すもの
- 各取引に法人税とVATの規則を適用した記録
執行デスク
- 何を求めるか
- クライアントが誰であるか、資産と法定通貨がどこから来るか
- ファイルが示すもの
- 同じファイルをもとに作成された、デスク自体のオンボーディング
取締役会
- 何を求めるか
- 会社が何を保有し、その価値はいくらで、誰がそれを動かせるか
- ファイルが示すもの
- 保有資産登録簿と管理方針
| 機関 | 何を求めるか | ファイルが示すもの |
|---|---|---|
| 銀行 | 暗号資産に関連する資金がどこから来てどこへ行くか、誰がそれを換金するか | 資産の出所、カストディ、ライセンスを保有するデスク、資金の流れとその目的 |
| 監査人 | 保有資産の実在性、所有権、支配、評価 | ウォレットおよびカストディの証跡、内部統制、評価方法と評価日 |
| 税務当局 | 受取、利益、損失が法人税と VAT でどのように扱われるか | 各取引に法人税とVATの規則を適用した記録 |
| 執行デスク | クライアントが誰であるか、資産と法定通貨がどこから来るか | 同じファイルをもとに作成された、デスク自体のオンボーディング |
| 取締役会 | 会社が何を保有し、その価値はいくらで、誰がそれを動かせるか | 保有資産登録簿と管理方針 |
サービス内容
ライセンス取得済みデスクによる暗号資産OTC執行
サービスページでは、VARAライセンスを受けたデスクでの大規模な変換の実行方法と、リスク警告の全内容が示されています。
暗号資産OTCサービスを見る
すべてのルートは、ビジネスがUAEで実際にどのように運営されるかに基づいて計画されています。
ライセンスの発行後
あわせて必要になるもの
この状況にある創業者の多くが次に尋ねる4つのサービスを、それぞれ専用のページでご案内します。
ビザ&PROサービス
オーナー、従業員、家族の居住ビザに加え、トレードライセンスとその関係者を良好な状態に保つためのMOHREの労働関連ファイル、健康診断、エミレーツID(Emirates ID)の更新。スポンサー付きビザの期間は1年、2年、または3年で、承認は当局が行います。
→UAE銀行口座開設
所有構造、事業内容、想定取引を軸に作成した銀行提出可能なファイルを、リスク許容度がお客様のプロフィールに合う銀行に合わせます。承認と時期は銀行のみが決定します。
→会計・税務
月次の記帳、VATおよび法人税の申告、年度末決算、登録監査人が署名する法定監査。
→法務サービス
契約、会社書類、紛争、規制事項について、UAEで業務を認められ、委任契約書に氏名が記載された弁護士が助言します。
→
質問
よくある質問
- UAEの銀行は、暗号資産に関連する資金の流れがある口座を維持しますか?
- 強化されたデューデリジェンスのもと、資金の流れが説明されていれば受け入れる銀行もあります。ファイルの内容にかかわらず、暗号資産に関連する資金の流れを断る銀行もあります。弊社は御社のプロフィールを受け入れる銀行にファイルを提示し、その間も事業に口座が必要な場合は、UAE の口座とは別に海外の口座を手配します。受け入れる義務を負う銀行はなく、各行が独自の基準で判断します。
- 保有資産は会計上どのように記録されますか?
- 会社が適用する会計基準に従います。その基準が、保有資産が無形資産、棚卸資産、その他の区分のいずれになるか、またどのように測定するかを決めます。通常の事業として保有資産を売買する会社は、資金運用として保有する会社とは異なる扱いを受けます。その後、各取引に法人税と VAT が適用されます。VAT 施行規則は、仮想資産の移転と交換を、一般に免除される金融サービスとして列挙しており、明示的な手数料は異なる扱いとなります。帳簿は両方を記録し、数字が整合するようにします。
- 監査人は何を確認する必要がありますか?
- 資産が実在すること、会社がそれを所有し支配していること、そして貸借対照表日時点でどのように評価されたか、すなわちウォレットまたはカストディアンの証跡、署名およびアクセスの統制、文書化された評価方法です。監査ファイルは、まさにそれを示すために作成されます。
- なぜ取引所を通じて換金しないのですか?
- 個人向け取引所での大口注文は価格を自社に不利に動かすことがあり、法定通貨は銀行が疑義を持つ取引所口座から届く場合があります。VARA からライセンスを受けたブローカーディーラーは、その規模を直接見積もり、法定通貨を会社名義の口座に決済します。銀行は受取を独自の基準で審査し、見積りはデスクのものです。
- 資産はどこに保管され、誰が実行しますか？
- 保管は御社自身、またはライセンスを受けたカストディアンが行います。保管とブローカーディーラーのサービスは VARA がライセンスを与える別個の活動であるため、取引を執行するデスクは、保管ライセンスも保有していない限り、御社の資産を保管しません。執行は VARA の Broker-Dealer Services ライセンスのもとで行われ、法定通貨は会社自身の銀行口座に決済されます。弊社は銀行、帳簿、監査ファイル、デスクへの経路を手配し、このファイルを保管します。
情報源
- Virtual Assets Regulatory Authority (VARA)
- 顧客デューデリジェンス、資金の源泉および資産形成の源泉に関するCBUAEのガイダンス
- Federal Tax Authority：法人税
- Federal Tax Authority：VAT関連法令とガイド
規制、手数料、及び適格性は変更される可能性があります。すべての規制に関する記述は公表前に再確認され、上に日付が付けられます。
法的注意事項と範囲
Velarozone 設立および運用準備の調整を提供します。このページは一般情報であり、法的、税務、移民、または銀行に関するアドバイスではありません。
CBUAE Rulebookから引用した一般的な情報であり、Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021)および公表されている2025年内閣決議第(134)号を含みます。法務または税務上の助言ではありません。規則やガイダンスは変更されるため、提出前に最新の条文と各機関独自の要件をご確認ください。
UAEの法人税およびVATの登録抹消は、申告書や債務が最新の状態かどうかを含め、個別の事実関係によって異なります。母国での義務も適用される場合があります。当社はお客様の税務顧問と調整しますが、税務上の意見は提供しません。
仮想資産は非常に変動が激しく、その価値のすべてを失う可能性があります。すべての事業や投資家に適しているわけではありません。Velarozoneは仮想資産サービス、カストディ、投資助言、執行のいずれも提供しません。執行はVARAライセンスを保有するブローカーディーラーが、独自の条件とクライアント分類のもとで行い、銀行は独自の基準で判断します。