Como Criar uma Fundação, Associação ou Organização Sem Fins Lucrativos nos EAU

O portal do Governo dos Emirados Árabes Unidos expõe com clareza as regras de arrecadação de fundos, e elas surpreendem os fundadores.

A arrecadação de fundos, tradicional ou digital, é limitada a organizações beneficentes e humanitárias e a instituições de interesse público cujo decreto, lei ou resolução de criação a permita. O portal afirma que pessoas físicas não podem promover, organizar nem realizar qualquer atividade de arrecadação de fundos. O Federal Law No. 3 of 2021 regula a arrecadação de fundos e as doações para entidades beneficentes e abrange tanto a mainland quanto as free zones. O Federal Decree-Law No. 34 of 2021 proíbe promover ou arrecadar doações on-line sem o devido licenciamento. A arrecadação de fundos não autorizada acarreta pena de prisão e multas elevadas.

Decorrem três consequências. Um fundador não pode "começar a arrecadar" para uma causa e constituir a entidade depois. Uma sociedade comum não pode receber doações em nome de uma entidade beneficente. E um endereço em free zone não o coloca fora dessas leis.

Se uma campanha for conduzida por meio de uma entidade beneficente já licenciada, o portal lista o que o requerente deve apresentar: a aprovação dessa entidade, a finalidade, os responsáveis com seus documentos de identidade, os beneficiários e os locais. Essa é uma via viável para um projeto que ainda não é uma organização, e mantém a questão da licença com o órgão que já a detém.

O portal indica o Ministry of Community Development federal como o órgão licenciador de associações. Em Abu Dhabi, o Department of Community Development concede initial approvals e licencia fundações e instituições da sociedade civil. Em Dubai, o Islamic Affairs and Charitable Activities Department (IACAD), o Dubai Humanitarian e a Community Development Authority concedem reconhecimento e licenças a entidades beneficentes, ONGs e organizações de ajuda humanitária.

Isso é um mapa de órgãos, não uma árvore de decisão. Qual deles se aplica depende de onde você atua, de quem se beneficia e de você apelar ou não ao público. Escreva a resposta a essas três perguntas antes de falar com qualquer um deles, e espere que cada um peça informações sobre os fundadores, o conselho e a origem dos recursos.

As associações cooperativas são listadas separadamente na seção de regulação de negócios do Ministry of Economy and Tourism; portanto, não presuma que uma entidade beneficente ou uma associação de membros siga essa via.

Os quatro não são intercambiáveis, e escolher o errado é o erro inicial mais custoso.

Uma fundação é adequada a um patrimônio de dotação: um fundo fixo, uma finalidade declarada e um conselho que emprega a renda. Uma associação é adequada a membros que compartilham um interesse e se governam. Uma entidade beneficente é o veículo que pede dinheiro ao público e, por isso, está sujeita à supervisão mais rigorosa. Uma sociedade, inclusive com finalidade social, pode comercializar e conceder recursos, mas não pode arrecadar doações como uma entidade beneficente.

Muitos grupos precisam de dois veículos. O patrimônio de dotação fica em uma fundação. A receita de patrocínios, a receita de eventos e a atividade comercial ficam em uma sociedade comum, de modo que o órgão supervisionado não seja uma entidade de finalidade mista. Supervisores e bancos veem finalidades mistas como risco de governança, e uma separação clara costuma abreviar a conversa. Quando a estrutura envolve várias jurisdições ou uma família por trás dela, a estruturação societária regulada e complexa é o trabalho que define quem fica onde.

Os bancos tratam as entidades sem fins lucrativos como clientes sujeitos a diligência reforçada. Perguntam sobre a origem dos recursos, o destino das doações, a exposição a sanções e quem aprova os pagamentos. A receita é o número menos interessante.

Torne o rastro do dinheiro enfadonho. Identifique cada financiador e guarde as provas. Documente cada beneficiário antes da primeira transferência. Nomeie as pessoas que aprovam pagamentos e diga o que acontece quando uma delas sair. Para dotações e doações de fundadores, um dossiê de origem do patrimônio e dos recursos preparado antes do pedido de abertura de conta responde à primeira rodada de perguntas.

As doações ao exterior merecem controle próprio. Defina a triagem, a etapa de aprovação e os relatórios antes de a primeira sair, e não depois de o banco perguntar. Recursos que passaram pelo veículo errado são difíceis de desfazer, razão pela qual a estrutura vem antes da conta. O trabalho de preparação para conta bancária corporativa trata de como apresentar isso a um banco.

O custo depende da via. A licença raramente é o valor mais alto; contas auditadas, capacidade de compliance e relatórios se repetem durante toda a vida da organização. Os honorários de serviço Velarozone são discriminados na carta de contratação, e como a Velarozone funciona explica o que eles abrangem.

Projetos ligados à educação exigem aprovações próprias. Um programa que emite certificados levanta as questões tratadas em nosso guia sobre instituto de formação profissional ou de certificação.